我优求知网银行外汇工作总结例1
衷心的感谢各位行领导、各位同事给予了我这次难得的锻炼机会。此时此刻，当我站在这挑战与机遇并存，成功与失败同在的演讲台上时，内心不仅充满了信心，同时也做好了勇于拼搏，超越自我的准备。
首先，请允许我做一下自我介绍：
我叫**，从大学本科毕业。8月分配到支行，我先后在支行金融超市和外汇结算科工作，在此期间参加了MBA研修班的学习。
工作七年来，支行给我创造了许多学习和提高的机会，已经成为我事业不断成长的摇篮。今天，我怀着一颗感恩的心，站在这里，强烈的责任感、使命感和紧迫感促使我想在更大范围、更重要的岗位上发挥自己的才智，为我行的经营发展尽一份力量。
对照竞聘要求，我对自己进行了深刻的剖析，我认为自己具有以下几方面的优势：
一、具有较为丰富的业务实践经验。10月我被调往外汇结算部工作，来了新的业务岗位，我虚心向同事学习，让自己尽快熟悉业务、融入到工作的角色中。我从订传票开始，一项一项的学习外汇会计、出口跟单托收、出口信用证、汇入汇款结汇、国际收支申报、大额反洗钱、外管局外汇账户平台等业务工作，奠定了我扎实的业务基础。
二、坚持“用心服务客户，树立农行良好窗口形象”的理念，为客户提供了快捷周到的服务，得到了广泛好评。七年来我都能做到干一行、爱一行、专一行，时刻以***员的标准严格要求自己，脚踏实地，扎实工作，积累了较为全面的业务实践经验。
三、具有较为全面系统的金融专业知识。，我参加了MBA研修班，系统的学习了《商业银行经营与管理》、《会计学》、《公司理财》等18门MBA核心课程，并取得了较为优异的成绩。在此期间，我还认真听取学习了行长和各业务处室组织的经济资本管理、信贷基本制度、内控风险防范等多次讲座，进一步掌握了农行前沿业务知识。学习之余，我积极思考我行的经营发展现状，认真撰写了业务论文及调研报告，做到了学以致用。
基于以上几点，我认为自己基本具备了外汇结算科经理的素质。这不仅是一个围绕光环的名衔，更是一份沉甸甸的责任。如果我此次竞聘成功，我将从以下几个方面提升本职工作：
1、尽快完成“一个转变”。要迅速完成由“领导交办、办就办好”向“怎么去办、怎么办好”的转变。认真领会领导的工作意***，充分发挥自身优势，立足首先当好战斗员的同时，按照合格指挥员的要求，找差距、明方向、理思路，把向领导和同事们学习、取经当作自己的第一堂课，着力培养自己的全局观念。
2、带领科室全体员工加强外币结算业务的管理工作，做好结算业务的规章制度的贯彻实施，加强结算业务的内控建设，从规范结算业务的操作与加强管理两方面入手，努力消除各种风险隐患，确保将结算部位风险降到最低限度。
3、进一步提高自己的综合素质和管理能力。现代企业的发展已经证明，学习力也是一个企业的核心竞争力。作为副科级后备干部，必须与时俱进、加强学习，不断提高***治敏锐性和思想境界，不断提高专业素质和管理水平。
银行外汇工作总结例2
建立和完善与经济发展水平相适应的人民币汇率体系，是我国金融业健康发展的重要条件，加强市场条件下汇率风险防范与控制问题的研究，是金融健康运行的重要保证。
一、建立和完善市场条件下我国汇率作用发挥与风险防范控制的环境与条件
在现代市场经济中，汇率发挥作用与风险防范控制的效果会受到一些因素的限制，要使其充分发挥作用并达到预期效果，必须具备一定的条件。
(一)市场化的汇率决定机制
市场化的汇率决定机制指汇率不是由少数银行寡头协定或***府人为决定，而是通过市场和价值规律机制，由市场供求关系决定。市场上外汇供不应求，汇率就会上扬；外汇环境相对宽松，汇率就会下降。因此，由市场因素决定的汇率能够真实灵敏地反映社会外汇供求状况，通过汇率机制促使外汇合理流动。
(二)灵活的汇率联动机制
汇率体系中，各种汇率之间相互联系、相互影响、当其中的一种汇率发生变动时，另一些汇率也会随之上升或下降，进而引起整个汇率体系的变动，这就是汇率之间的联动机制。各种汇率当中，尤以基准汇率变动引起的变化最为明显。例如，近年来美国联邦储备委员会曾多次针对经济形势，调高或降低其基准汇率一再贴现汇率，由于美国具有灵活的汇率联动机制，因而再贴现率的升降引起了商业银行汇率、市场汇率的迅速变动，从而起到了紧缩信用或扩张信用的作用。可见，汇率对经济调节作用的发挥和风险防范与控制离不开灵活的汇率联动机制。
(三)适当的汇率水平
过高或过低汇率水平都不利于汇率作用的发挥。汇率水平过高，会抑制投资，阻碍经济的发展与增长；汇率水平过低，又不利于发挥汇率对经济的杠杆调节作用。因此，各国金融管理部门或中央银行都十分重视汇率水平的确定，尤其对发展中国家来说，在市场化汇率决定机制形成的过程中，应逐步确定适当的汇率水平，一方面能真实反映社会外汇供求状况；另一方面使外汇借贷双方都有利可***，从而促进汇率对社会总需求、物价，收入等因素作用的发挥，推动经济的持续、稳定发展。
(四)合理的汇率结构
汇率水平的变动只能影响社会总供求的总体水平，而不能调整总供求的结构和趋向，也不能调整经济结构、产品结构以及发展比例等。合理的汇率结构包括汇率的期限结构、汇率的行业结构以及汇率的地区结构，可以体现经济发展的时期、区域、产业及风险差别，弥补汇率水平变动作用的局限性，通过汇率结构的变动引起一连串的资产调整，从而引起投资结构、投资趋向的改变，使经济环境产生相应的结构性变化，更加充分地发挥出汇率对经济的调节作用。
二、重构我国商业银行在汇率市场化与风险防范控制进程中的内部运作机制
汇率市场化与风险防范控制的过程实质是商业银行获得自身产品定价权力，保持合理的利润水平的过程，这一过程将对商业银行的经营管理造成全方位的冲击，并对商业银行市场地位和份额进行重新分类和组合。随着汇率市场化的深入，汇率风险显现出来，商业银行的内部管理机制将进行重新整合，并不得不调整其总体经营目标、风险管理机制组织结构、经营模式和客户结构，商业银行之间的竞争也将渐次演变成为产品、服务和价格之间的综合竞争。
(一)汇率风险防范与控制和总体目标的转变
汇率风险防范控制目标与市场化运作目标是商业银行今后一定时期内工作的双重目标，尽管四大专业银行向商业银行转变已经开始了多年，但迄今为止这几家银行还没能摆脱多目标的经营约束，包括服务和服从于国家的大***方针，化减地方金融风险和国企脱困等等，而利润最大化或市场价值最大化目标反而被放在相对次要的地位。在汇率市场化进程的挤压下，商业银行多目标的经营管理趋向转变为确保资产安全性和流动性基础之上的利润最大化或市场价值最大化目标。
(二)汇率风险防范与控制和组织结构的转变
从短期看，汇率风险防范与控制中的第一个问题是商业银行汇率管理部门的调整。汇率风险防范控制与市场化运作要求商业银行必须有一套相应的组织结构来进行操作，为其服务和保证。在目前的汇率管制情况下，商业银行汇率管理的核心是不折不扣地执行中央银行的有关规定以确保合规经营，或者在不违规的前提下打打擦边球，日常工作主要是一些解释职能，一般由计划财务部门行使管理权限。汇率市场化与风险控制并重之后，商业银行的汇率管理就不仅仅是汇率***策的解释，更重要的工作是日常的汇率制定(汇率风险管理在后文详述)，也就是商业银行的对外报价。商业银行的汇率必须根据市场外汇供求和本行外汇运用途径等方面综合考虑，而前者是瞬息万变的，后者是相对稳定的。从目前我国商业银行的机构设置来看，汇率市场化后汇率管理(报价)职能只是由外汇部门(交易部)来行使。
从长期看，汇率风险防范控制和汇率市场化运作不仅仅意味着汇率管理在商业银行内部不同部门之间的转移，它对商业银行内部机构设置和业务流程的影响是全方位的。包括确立灵活机动、责权利明确的管理模式、形成更为合理的权力结构、分工结构和沟通结构(包括组织结构扁平化、决策层次减少和决策分散化)，实现有效的激励机制。
1 内部机构设置
强调组织的灵活性，能够适应迅速变化的环境；强调决策机构和执行机构的融合，以提高决策的效率：强调组织内部的沟通和协作，以便决策能够得到顺利的执行；重视决策层次的减少；重视决策的分散化与民主化。逐步建立以产品为核心，市场开发、研究发展、服务支持垂直分工和综合管理全面协调的管理模式。
2 人力资源管理
汇率风险防范控制与汇率市场化运作对商业银行人才提出了更高的要求，特别是综合性复合型人才。现代商业银行的竞争在某种意义上就是人才的竞争，包括发现人才、培养人才、挖掘人才和保护人才等各个层面。关键是创造一个能够充分发挥员工才能的环境，并且让员工得到应该得到的薪酬，核心在于如何度量员工的工作的绩效，并在员工绩效与激励之间建立合适的联系。
在商业银行核心领导层面，目前实行的行长个人负责制(行长管理商业银行的方方面面)将不得不改变，CFO(首席财务官)，CTO(首席技术执行官)将浮出水面，而后勤服务将趋向中介化、货币化。
在普通员工层面，应注意适应于汇率风险防范控制与汇率市场化运作需要的金融创新性人才的发掘和培养，比如熟悉以汇率运作为核心的货币市场、资本市场、外汇市场各种金融工具的金融工程人员。
(三)汇率风险防范控制和创新机制的转变
1 注重汇率收益单一渠道与其它收益渠道融合的思路创新。目前商业银行的主要收益来源于传统存贷款所带来的利差收入，但从国内国际商业银行的发展来看，这种收益结构不尽合理。比如，二十世纪90年代国际银行以中间业务收入为代表的非利息收入占银行全部收入的比重逐年增加；国外商业银行资产负债证券化、买卖化的趋势将不断发展，美国商业银行表外或有资产总量一般超过表内资产总量，有的银行甚至在两倍以上；随着Intemet的迅猛发展，国内外很多商业银行已经将部分业务通过网上提供，并通过其它收益渠道的增加来减轻汇率收益渠道的压力，减少汇率风险。
2 注重汇率收益与风险正方向运作的产品创新。一是抢在竞争对手前推出适应于市场需要的金融产品，实现领先优势；二是对同业推出的，也适应本行发展需要的金融产品，要及时跟进。值得注意的是，产品创新不仅要注意开发新品种，而且要善于挖掘现有产品潜力。例如，中信实业银行广州分行推出的中信借记卡理财宝业务，就是将客户存款账户按实际存款期限自动计算相应定期存款利息，从而获得了市场的认可，这种产品创新实际上是原有业务的改良。
3 注重以汇率风险防范与控制为核心的科技创新。科技创新是指计算机应用水平的不断深化和发展。商业银行应建立一整套以外汇清算为轴线，以会计核算(包括产品核算、业务核算和部门核算)为核心，面向所有柜面服务，面向客户服务，易于增加各种业务功能和业务品种，能够及时提供管理决策信息，有利于提高信贷资产质量，有助于防范和控制经营风险，有助于实现全行统一的外汇平衡与调度，并保证安全运行的网络化信息系统。
4 注重以防范与控制汇率风险、实现利润最大化为核心的制度创新。制度创新有两层含义，一是商业银行要形成一整套适应于上述创新的组织基础；二是商业银行的各种制度包括组织机构在随着市场环境的不断变化而相应变化，特别要求强有力的领导核心和有效的激励机制。
因此，商业银行应建立一整套以外汇清算为轴线，以会计核算(包括产品核算、业务核算和部门核算)为核心，面向所有柜面服务，面向客户服务，易于增加各种业务功能和业务品种，能够及时提供管理决策信息，有利于提高信贷资产质量，有助于防范和控制经营风险，有助于实现全行统一的外汇平衡与调度，并保证安全运行的网络化信息系统。
(四)汇率风险防范与控制和业务模式的转变
1 经营重点向收益与风险匹配的资产业务、中间业务和表外业务转移。
目前除四大国有商业银行之外，其他商业银行经营管理的核心实质都是负债业务。原因是商业银行必须以其外汇来源制约外汇运用，而商业银行除传统负债业务之外，又缺乏通过货币市场和资本市场诸如发行金融债券或大额存单等获取外汇来源的方式。
当汇率市场化达到一定深度和广度之后，商业银行的外汇来源就大大扩张，既可以通过传统的负债管理，也可通过货币市场或资本市场获取外汇，或者将资产出售。也就是说，只要商业银行发现适当的有汇率收益的资产业务，就可以在不同市场上寻找在可承受的风险之内的与其资产收益水平相匹配的负债。这样，商业银行的经营重心就必然是重视风险与收益匹配和平衡的资产业务，表外业务和无风险的中间业务。
2 建立以贡献与风险相对应的汇率弹性运作机制，促进客户结构多样化。
随着汇率市场化运作的深入，目前商业银行种类繁多，相差无几的产品结构将根本改变。不同商业银行将形成不同的业务品种和市场定位，客户结构也趋向不同，原因是客户结构要体现商业银行收益和风险的对称情况。
由于汇率市场化运作将首先从贷款汇率开始，故商业银行将首先面临资产业务客户市场结构的转变。在这场客户结构转变过程中，不同类型和特点的商业银行将趋向形成不同的客户结构群，而规模、经营特点大体相同的商业银行将展开资产负债业务方面全方位的竞争。
商业银行方面：四大国有银行可能将注意力集中在大客户、大项目上；对于零售实力雄厚的银行，由于其可以获得比较稳定且成本较低的储蓄存款，其外汇运用方面可以考虑期限较长、汇率较高的住房贷款等消费性贷款；而全国性的中小商业银行将在自身的成本控制和风险约束基础上，通过产品和服务创新树立特色和品牌，从而将注意力集中在对汇率要求参差不齐的某些特定领域和特定客户；数量众多的地方性商业银行和信用社可能需要考虑以一个合理的汇率水平如何使自己的命运与当地的经济紧密结合。
客户方面：大客户将倾向于与大银行紧密合作，以获取较低产外汇成本，同时有效利用中小商业银行的特色服务；中等规模的客户倾向于主要与中小商业银行业务往来；零售业务客户在获取外汇方面更加倾向于同地方商业银行合作，在金融资产持有方面同各种类型商业银行合作。此外，高风险、高收益的资产业务客户也可能被市场所接受，这就是所谓中小企业贷款问题——只要定价合理，中小企业就可能从商业银行获取外汇。
3 要在银行汇率收益与风险正相关所能承受的范围内，促进市场营销正常化。
目前我国商业银行之间的竞争尚停留在一个较低层次，各家银行所能提供的产品和服务大同小异，竞争在很大程度上是公共关系或其他方面的非正常竞争。一旦各家商业银行获得了对自己产品的定价权，则商业银行之间的竞争就必然发生转变，突出表现在竞争逐渐从非正常竞争转移到正常的产品、服务和价格之间的竞争。例如国内市场化发育相当完善的家电市场，各个家电厂商竞争的内容是产品的差异、服务和价格，从而取得不同的目标客户和市场份额。这样，汇率市场化之后，经典市场营销学中的各种策略就会广泛应用于商业银行之间的竞争，例如价格策略、产品策略、品牌策略和促销渠道策略等等。
(五)汇率风险防范与控制和风险管理机构的转变
1 汇率风险防范控制与汇率管理。
在汇率管制的情况下，商业银行的主要利润来源是存贷利差收入，面临的主要风险是流动性风险和信贷风险。汇率市场化运作之后，由于市场汇率的波动是商业银行难以控制的外部因素，且在大多数情况下银行也难以对市场汇率变化做出准确的预测，这就会严重影响商业银行的利息收入，并使得汇率风险成为银行的基本金融风险之一，汇率风险管理也成为银行日常管理的一部分，关键是建立适当的风险监控、预警和资产负债调整机制。
一般认为，汇率风险传导机制，而汇率风险的管理在很大程度上依赖银行对自身的存贷结构进行管理，以及运用一些新的金融工具来规避风险或设法从风险中获益。
一个可以作为参照的例子是目前我国票据市场的竞争。目前我国商业承兑汇票或银行承兑汇票贴现在商业银行通常是按照贷款进行管理，一般贷款的汇率最大的浮动范围是下限10％，上限30％。商业银行有关部门在评估贷款时一般并不过分考虑贷款的汇率因素，但汇票贴现的汇率是在再贴现汇率基础上按不超过同期贷款汇率加点(含浮动)，汇率下限和上限之间的差距超过100％。这样，在进行贴现业务时，不仅传统贷款管理部门会对贴现进行信用评估，商业银行有关部门特别是外汇管理、资产负债比例管理部门就会从汇率风险角度对贴现进行汇率风险评估。
2 汇率风险防范控制与信贷风险管理。
信贷风险管理包括两方面：一是加强传统授信业务的管理，比如实施对全行所有授信业务的全程监控和集中管理，建立健全授信业务数据库，定期和不定期提交授信业务结构调整及未来授信业务投向、期限、种类指引分析报告，建立行业和企业风险预警系统，保证在既定的汇率水平上实现利息和本金收回的效益目标；二是着力改变银行资产结构，减少授信收益在银行总收益中的比重，加大中间业务和表外业务份额，防范因信贷资产业务过大，形成部分客户因市场条件下经营管理不善所带来的本息均不能归还造成的汇率收益风险。
3 汇率风险防范控制与不良资产处置。
银行要在汇率走高时，及时贷出外汇，在汇率下行时，及时收回外汇。而银行大量不良资产存在，严重地影响银行外汇供需平衡能力，造成外汇调度不畅所形成市场汇率波动带来的汇率风险。因此不良资产的及时消化是商业银行生存和发展的必要措施，这里存在两个方面的问题，一是如何界定不良资产，二是采用什么措施消化不良资产。目前我国商业银行不良资产是一般按照逾期期限来划分的，如果按照五级分类管理，则不良资产的客观评定更加难以掌握，但若建立一套主客观合一的分类方法，则这种划分方式是理有利于风险管理和防范。消化不良资产包括已有不良资产的消化和对新增不良资产的防范。前者是不良资产的具体处置，后者是如何防范经营和道德风险。从商业银行的实际情况来看，这需要加大资产证券化步伐，加大资产保全力度，根据审慎性原则计提利息收入和加大呆滞贷款核销力度等手段，但这些措施都需要国家有关部门的支持，特别是利息收入计提、呆账核销直接涉及税收和国有资产保值增值问题。
(六)汇率风险防范与控制和资源投入
汇率市场化运作的过程涉及到商业银行方方面面的改革，核心是建立一套有效的反映汇率波动的防范与控制汇率风险的产品和服务创新机制。这要求适当的组织形式、丰富的人力资源和领先的科技水平，需要投入巨大的资源，并且机制的形成本身是渐进的，一般不能表现出当期收益，这就需要商业银行的决策层在资源分配时采取前瞻性的动态策略。
一般来说，商业银行的资源投入包括人力资源投入、研究与发展投入、固定资产投入(含科技投入)和各项费用投入。我们认为，商业银行在即将到来的汇率市场化运作进程中，应在确保常规业务投入需要的基础上，着力加大制度创新和技术创新的人力资源投入、R＆D投入和科技投入，力争抢在竞争对手前面完成内部机制的改造。
我国已经具备实施汇率市场化运作的条件下，在逐渐形成市场化汇率的过程之中，商业银行经营决策的主动性越来越强，同时也承受越来越大的汇率风险。在汇率市场化条件下，商业银行竞争强势地位的有效获得必须依靠提供金融产品的种类和质量，这需要一套适应于产品和服务创新的动力机制，这将迫使商业银行进行从经营目标、经营策略、客户选择到风险管理机制的全方位改革。
三、建立和完善我国市场化条件下汇率内生性风险防范与控制机制
(一)要加强经营核算，为科学制定汇率奠定基础
实施汇率改革后，商业银行面临着一个技术问题，即如何确定存贷款汇率。准确预测和核算外汇成本是选择外汇来源、决定贷款汇率、判断业务盈利与否等经营决策的前提。所以为了适应汇率市场化改革，国有商业银行必须加强成本管理，防止发生“不利选择”行为。在方法上，要利用西方银行已设计出的不同的定价方法，如：用银行外汇的预测加权平均成本法、边际成本法、市场渗透汇率定价法给存款定价，对自身的经营成本、收益进行精确的核算。在手段上，要依靠科技手段，扩大信息来源，在提高经营核算水平的同时，不断降低经营成本，为准确地制定汇率打好基础。另外，银行自身在严格加强成本管理，提高竞争力的同时，还必须对每个贷款户进行细致的成本核算，看它能否按期归还贷款，能承受多高的汇率水平。总之，要通过加强核算，有效降低经营成本，切实提高银行自身实力，以达到商业银行与社会的双赢。
(二)积极进行资产结构调整，加强汇率风险管理
由于市场汇率的波动是商业银行难以控制的外部因素，在很多情况下，银行也难以对市场汇率变化做出准确预测，所以汇率风险在很大程度上只能依赖于银行对自身资产负债结构进行管理。发达国家经验表明，汇率风险管理是商业银行资产负债管理的核心内容，需要有一套严密、科学、权威性的组织体系和决策机制。
1 要通过资产组合实现分散管理，抵消汇率风险。汇率市场化带来的汇率风险，要求银行资产和负债结构多元化和证券化。只有改变资产负债品种单一的局面，才有可能实施资产负债表内管理策略，通过改变资产负债表内的不同组成部分来改变汇率敏感程度，达到控制汇率风险的目的。
2 要增加资产的流动性。汇率变动频率的增加，使存款的稳定性减弱，商业银行经营风险随之加大，资产流动性要求就显得尤为重要。因此，银行应及时分析资产结构并适时进行调整，增加资信级别高的债券投资等流动性强的资产比例，注意持有可随时变现的资产，以避免银行出现流动性风险。
3 要完善风险防范机制。汇率市场化要求商业银行不断拓宽视野，深入、及时地研究国内外市场的变化，正视风险来源的多维性，在吸纳风险、管理风险和利用风险中获取更多的收益，要利用汇率市场化改革的契机，借鉴发达国家经验，大力采用现代化科技手段，在掌握客户信息的基础上，建立相关的数据模型，以此分析汇率敏感度和风险程度，形成预警机制；要建立起科学的分级授权体制和严格的监管机制，并结合专项稽核等传统手段，规避道德风险；要重视对客户信用和外汇运用状况的风险分析，并对不同地区、不同贷款期限、不同信用等级的贷款客户实行汇率差别管理；要进一步完善和健全汇率风险控制机制，及时提出汇率市场走势、汇率风险的防范、汇率风险应急方案等各种情况的综合分析，着力提高汇率风险分析、预测和规避的能力；要充分利用各种汇率风险管理工具，如：汇率期货、汇率期权、汇率掉期等金融产品来避免和减少汇率风险。
(三)加大产品创新力度，转移汇率风险
在充分竞争的市场条件下，存贷款利差越来越小，如何靠产品创新来提高市场营销能力日益成为各家商业银行经营管理的重点。因此，商业银行在接受挑战的同时，应抓住机遇，充分利用“入世”后的缓冲期，在经营思想、经营目标、经营方式和经营策略上都要以业务创新为目的，整合现有资源和竞争优势，以寻求更多的生长点和收益源。
1 要从经营单一金融产品为主转向经营众多金融产品为主。商业银行要将资产负债、金融服务和中间业务融合起来，利用新的金融技术改造传统存贷产品，如存贷款证券化；要着力开展网上营销，减少金融服务营销成本，提高服务效率，为客户提供快捷方便、个性化，有特色的服务；在零售业务方面，要加强各种业务、信用卡、贸易融资等的推广，提高经营所占比重；要发展信托、典当、租赁业务，并凭借良好的信誉基础，较雄厚的外汇实力和一定的经营预测和决策能力，适时开办对外担保和贷款承诺业务。
2 要从管理货币为主转向以管理信用为主。商业银行要在现有基础上拓展系列服务，创新服务手段。金融创新重点要转向帮助客户控制风险，如为资本重组、项目投资提供风险控制方案；要建立以外汇为纽带的全方位信贷关系，如变单纯的贷款收放业务为企业的资信诊断论证、项目的评估审查、咨询调查、信息服务等“一条龙”服务，以改善信贷结构，优化资产质量；要开发高效资产，如扩大存贷款、金融租赁、票据承兑、贴现、债券买卖等业务，改善收益构成。
3 要从赚取利差收入为主转向赚取服务费收入为主。商业银行要利用其经济金融信息、银行技术和金融人才等软件优势，为客户提供高层次的服务。要积极拓展各项低息无息外汇来源，开发以智力服务为主的金融产品；要逐步开展资产管理、承诺和信用担保、国内外结算业务、银团贷款与融资安排、财务顾问和衍生金融工具交易业务等高附加值的、与金融现代化相适应的中间业务，完善服务功能，增加获利空间，使自己在获取佣金、手续费等服务费的同时，弥补利差收入的减少。
(四)增强营销能力，不断扩大市场占有率
增强商业银行的市场营销能力就要求我们在创新优质产品的基础上，确定合理的市场定位，为客户提供一流的金融服务。
1 要建立合理的汇率定价体系。汇率市场化赋予商业银行按照每笔业务的金额、收放对象、期限等因素来确定客户的筹融资成本等权力，这就要求银行在经营管理中能够按照风险和收益的权衡来确定汇率水平，形成风险约束和利润激励机制。汇率水平受到商业银行自身实力、成本等因素影响。所以，汇率市场化后，商业银行在定价时需要将外汇和服务成本、拟获取的利润额、企业形象和商业银行对客户群体的细分等多项因素统筹考虑，尽快建立以效益为中心、高效运作的金融产品定价体系；要充分发挥内部汇率在调节商业银行内部外汇流向的杠杆作用，建立以市场为导向的内部外汇转移价格；要设立专门的汇率管理办公室，改革汇率信息采集方式，保持对汇率变动的敏感性，并配合服务、技术进步等非价格因素，加强对市场汇率走势的研究和预测，建立起适当的汇率风险衡量系统，逐步形成有自己特色的报价体系，真正发挥汇率在配置金融资产、优化结构、改革金融宏观调控中的基础性作用。
2 要对客户市场进行细分。汇率市场化之后，曾经是商业银行稳定客户的企业可能会迫使商业银行存款业务从关系银行业务转变为价格银行业务，这意味着商业银行必须改变首先与客户建立稳定联系后再开展业务的传统经营模式。所以商业银行要主动出击，加强对宏观环境和微观条件、对客户的爱好、客户的金融需求等方面进行研究，以发掘市场盈利机会为中心不断调整与客户关系的模式，力求通过市场营销能力的增强，降低外汇来源的成本。
3 要不断提高营销队伍的素质。汇率市场化给商业银行带来了一项全新的业务，那就是根据市场变化，判断汇率走势，进而制定金融产品的价格。为规避汇率风险，必须操作衍生金融工具，开发新的金融品种。由于多年来我国商业银行没有建立汇率定价机制，因而此项业务不能不说是空白，也造成了目前这类人才的稀缺的状况。因此，各商业银行要适应汇率市场化发展的需要，尽快组织力量，采取“走出去，请进来”等办法，培养一批知识结构全面合理、业务经验丰富、创新能力强的我国商业银行自己的金融工程师。
(五)要建立汇率风险防范与控制机制，完善金融监管体系
我国汇率市场化的各种条件正在建立和完善之中，中央银行宏观调控还不够完善，国有商业银行未转化为完全的商业银行，许多企业还不是真正意义上的企业，在这种情况下推行汇率市场化，而没有相应的金融监管，如果继续为争夺客户盲目竞争、不计成本地乱提高存款汇率，乱降低贷款汇率，会给金融机构带来亏损倒闭的风险，后果是非常危险的。因此要按市场化金融运行的要求，尽快建立既适合我国国情又符合国际惯例的金融监管法规体系；为了防范和化解汇率市场化后我国银行倒闭的风险，需要及早采取一些预防性措施，例如建立存款保险制度。存款保险制度在市场经济发达国家已成通例，美国的存款保险制度具有一定的代表性。我们可以以他们为鉴，为汇率市场化的顺利推行再加一个保险条件；要组建强有力的金融机构的同业公会，建立银行同业汇率协调机制，并通过银行同业汇率协调机制(如目前实行的“外币汇率联席会议制”)加以约束，充分发挥银行业协会自律性组织的作用来保证有序竞争；要严格执行国家已经颁布限制不正当竞争的法律来约束商业银行的经营行为；在汇率市场化过程中为防止汇率失控，还应在一定时期内进行必要的汇率管制，如对贷款汇率设定下限、对存款汇率设定上限等；要选拔和培养一支高素质的监管队伍，从而大大提高我国监管水平。
(六)建立与市场化条件相适应的汇率运作机制，防范汇率风险
1 建立市场化的汇率运作机制的条件基本成熟。一是国家宏观决策改变了过去靠低汇率放贷款、增投资，拉动经济粗放增长的做法，货币***策开始倾向于促使经济稳定协调发展，实行了以资产负债比例管理为主的信贷规模控制，金融机构支付能力大增，违规、帐外经营减少，金融环境比较宽松。二是金融宏观调控机制已具雏形。实现了同业拆借汇率放开，灵活运用准备金率、再贴现率、公开市场等操作工具对经济的调控。三是金融立法较完整。规范市场融资行为的能力大大提高。因此，实现市场化运作的条件已基本成熟。当前应从以下几个方面人手抓紧做好工作：一是以全国银行间同业拆借汇率放开作为汇率市场化运作的突破口，使该汇率逐步形成贷币市场的主导汇率，然后在此基础上逐步放开存款汇率，从而为市场均衡汇率的最终形成创造条件；二是要简化基准汇率。必须改变基准汇率种类过于庞杂的现状，建立一个以中央银行再贷款率和再贴现率为核心的、精干的基准汇率体系；三是要提高浮动汇率幅度，扩大浮动汇率的应用范围，同时给国有银行在既定的浮动幅度内自主决定浮动水准的权力，以便其能够根据外汇成本的变化，可以有比较充分的汇率选择余地；四是要以市场投资收益和证券发行条件为依据，对债券筹资实行完全的市场汇率，尤其是要按市场化要求确定债券汇率。
2 汇率市场化运作的基本思路：调放相结合。采取调放相结合的基本思路，就是渐进式改革选择的具体化。这是指汇率市场化运作应从实际出发，总体规划，分步走，走小步，选择时机，采取调整汇率和放开汇率相结合的方法。区别不同种类汇率的现有条件确定调或放。有的汇率种类，如同业拆借汇率，汇率的条件比较充分。如：各地外汇头寸不足，拆借市场准入限制较严，同业拆借业务行为规范，就可以一步到位；有些汇率种类则不宜一下子放开，只有通过国家有计划地进行调整控制其浮动幅度。并在此过渡期间，把汇率水平、结构问题逐步消化，统一行际间利差，理顺不同种类汇率之间的关系，完善健全汇率调控体系，在此基础上才能有较大范围的放开汇率。
3 近期实行汇率市场化运作的具体操作设想。我国汇率市场化运作的目标是建立有计划指导和宏观调控，以防范和控制汇率风险为核心的市场汇率。具体来讲，是以市场供求为基础，中央银行***策汇率作引导，同业拆借为轴心的汇率体系。从当前看，初步目标应为理顺汇率结构，保持较为合理的汇率水平，分阶段缓和或撤销部分汇率限制，促进汇率弹性化，为放开汇率防范汇率风险做好前期准备性工作，始终要遵循调放相结合的基本思路，根据不同汇率之间的联系和各自具备的条件，总体规划，配套进行，分批分期予以实施。目前，货币市场汇率已基本放开，中央银行应主动频繁调整贷款汇率，积极参与货币调节，逐步使再贷款汇率成为货币市场的主导信号，对于存款汇率我国应选择继续管制方式，避免金融机构出现破坏性竞争，现实条件下，适当放松贷款汇率的限制比较现实。完成了这一过渡性改革，就可以逐步考虑放开贷款汇率、浮动存款汇率。总之，汇率市场化运作是一项长期的复杂的系统工程。只有通过找准突破口，不断向纵深以展，才能从剧烈摩擦的“双轨制汇率”中走出，达到防范和控制汇率市场化所带来的风险的目的。
(七)完善汇率调节机制的建设
我国目前汇率市场化运作处于积极迈进与尝试中。当务之急须结合实际规范汇率调节行为，消除调节障碍，发挥汇率***策上支持的作用，使有限的调节作用能完全有效的发挥。
1 ***策改善。①制订汇率水平时，要精确计算，并充分考虑各种因素，使经济环境的运行能按照汇率调整的愿望进行。特别要注意汇率调整后，部分目标实现与部分问题因之而加重的情况。②汇率***策出台后，要加强***策调查和研究，充分掌握各方面情况。改变过去注重调查发达地区与大中型企业的做法，扩大对贫困地区与中小企业的调查面。④***策出台后，要加大宣传力度，在较短时间内使社会各方面都能了解，以加强对金融机构的社会监督作用。
2 ***策完善。目前人民银行要结合汇率调节中的缺憾着重完善以下几个方面：尽快出台商业银行汇率浮动指导意见。在允许的浮动范围内，使商业银行尽可能运用这一调节手段来实现信贷***策的调整；制定商业银行内部外汇汇率的上下限，并根据情况及时予以调整；配合防范化解信贷风险，要适当提高逾期加罚息力度，强化汇率制约功能。
3 ***策监督。根据《汇率管理规定》与有关法规，人民银行要制定对违反汇率***策行为的处罚细则。目前特别要制止硬性下达存款任务的做法，要从商业银行的总行、一级分行抓起。要加强人民银行基层行对汇率监管的力度，基层人民银行对辖内汇率***策执行监管不力同样要追究责任。
四、建立和完善市场化外汇汇率体系，防范和控制汇率风险
汇率调整作为银行的经常性的调节工具，日益受到重视和运用。在运用这一工具的时候，银行应该通过建立市场化外汇汇率体系来实现货币***策目标，全力推进外汇汇率市场化和汇率风险防范与控制。
(一)要积极稳妥地推进市场化外汇汇率体系的建立。要改变传统的外汇汇率体系，由过去过度集中的行***规定外汇汇率为主向中央银行调控下的外汇市场规定外汇汇率为主。具体表现在以下几个方面。①建立人民币汇率模式。在传统的计划外汇汇率体制下，外汇汇率基本上是单一的计划外汇汇率。改革的目标是，要由计划外汇汇率为主向人民币汇率为主转换，即除了对少数存贷款种类实行计划汇率外，绝大多数种类汇率放开，由市场调节，实行市场化的外汇汇率。②建立人民币汇率传导机制。在传统的计划汇率体制下，各类汇率基本上由中央银行通过行***法令颁布，借助行***手段加以实施的。改革的目标是，绝大多数外汇汇率通过经营者之间、消费者之间以及经营者与消费者(接受者)之间的竞争形成确定。任何经营者和消费者都不能***地主观决定人民币汇率，只能以市场供求关系决定外汇汇率，并参照这一外汇汇率来不断调整自己的经营规模和经营方向。③建立人民币汇率的决策主体。在传统的计划外汇汇率体制下，外汇汇率决策权主要集中于中央银行，各专业银行没有自主权。改革的目标是，要由中央银行规定汇率为主向专业银行规定汇率为主转换，除少数存、贷款种类的汇率由中央银行规定外，绝大多数存、贷款种类的汇率应由专业银行自主决定，即由谁经营外汇就由谁规定外汇汇率。④建立人民币汇率的决定形成机制。在传统的计划外汇汇率机制下，中央银行确定存、贷款外汇汇率，实行“计划第一，价格第二”的原则，外汇价值规律、外汇供求规律等一般规律被排斥或被置于从属地位。改革目标是，要让外汇价值规律、外汇供求规律真正成为外汇汇率形成的基本的支配规律，不仅人民币汇率的形成要以供求为基本导向，而且中央银行计划外汇汇率的形成也要建立在外汇价值规律的基础上，反映外汇市场供求的状况。④建立人民币汇率的调控和管理方式。在传统的计划外汇汇率体制下，对外汇汇率的总体水平和具体汇率的调控主要依靠行***手段，由中央银行直接干预微观的外汇汇率运行。改革的目标是，从依靠行***手段直接调控外汇汇率为主的方式转变为依靠金融手段、法律手段间接调控外汇汇率为主的方式。即中央银行对外汇汇率的调控重点是控制外汇汇率的总水平，并主要通过调节外汇供求总量去实现。中央银行对微观的具体外汇汇率，除少数采取直接管理外，大部分不再干预，主要通过平衡宏观外汇总量，调节外汇供求，培育和发展外汇市场，促进竞争，规范和指导专业银行的外汇汇率行为来影响外汇汇率的形成和变化。
(二)建立和完善浮动制的基准外汇汇率的形成机制。为全面推行外汇汇率市场化创造条件。我国重返“WTO”后，必然对我国经济(尤其是一些受保护类的民族工业、农业、基础产业等)影响很大，要保证我国经济运行的***性，必然不能一时地或全部地按照“WTO”的要求(有些要求，我们不能丧失原则去符合，如我国是发展中国家，必须有自己的农业、工业及其它重要基础产业)去做，防止我国经济的垮败。为此，要有选择性的渐近式的去适应“WTO”的要求，要有社会主义市场经济中的宏观规划性(主要体现在国家必须主控的经济项目)，相应地也要有基准的金融运作，与此相应地也要有基准外汇汇率，这是不可置疑的。在浮动制外汇汇率体系中，要有一部分基准外汇汇率，尽管在数量上是少数，但有举足轻重的作用，合理与否，直接关系到整个外汇配置的总体格局，关系到整个外汇汇率结构的基本比例，也关系到外汇汇率总水平变动的基本趋势。传统的外汇汇率管理体制的弊端，不在于存在基准外汇汇率的形式，而在于基准外汇汇率的范围过宽，形成机制不合理。建立人民币汇率模式后的任务之一就是要在不断缩小基准外汇汇率的范围的同时，完善基准外汇汇率本身的形成机制。核心是，要把基准外汇汇率的形成机制建立在自觉遵循金融外汇运行规律、价值规律等规律的基础上，提高计划汇率的科学性和灵活性。基准外汇汇率是中央银行制定的外汇汇率，但绝不是可以任意规定的汇率。外汇汇率的形成应遵循外汇汇率形成的一般规律，即受价值规律、货币流通规律、供求规律、竞争规律等支配。外汇汇率特殊的形成应遵循商业银行特有的金融规律，反映社会主义商业银行的金融关系的要求。因此，基准外汇汇率的形成机制形式上是中央银行通过计划程序制定的，是诸多金融规律和金融关系共同作用的遵循平行四边形法则的一个总的“结晶”。中央银行在制定基准外汇汇率的过程中，是自觉还是盲目的，主动还是被动，正确还是歪曲地反映这些规律和要求，其“总的结晶”是迥然不同的。因此，完善浮动制的外汇汇率形成机制，提高外汇汇率的科学性，关键在于逐步做到把外汇汇率的形成建立在金融规律的基础上。为此，要做到：①正确确定外汇运行构成中的外汇成本。外汇成本作为外汇总值构成的主要部分，能够间接地反映该项外汇运行中的外汇耗费水平。按照价值规律的要求，外汇成本应由社会平均外汇成本决定，而不应由个别外汇成本决定。目前，我国粮、棉、油的信贷外汇的产出收益低于信贷外汇投入成本，致使外汇运行亏损，这必须逐步加以解决。②正确确定外汇运行构成中的盈利。正确确定外汇盈利是形成社会主义金融市场条件下的基准外汇汇率的直接基础。要使外汇运行构成中的盈利趋于平均化，以利于恰当地协调不同专业银行之间的利益关系，从而促进外汇运行的合理配置。③正确确定外汇汇率高于或低于外汇平均利润的方向和幅度，并由此形成实际的基准外汇汇率。确定外汇汇率的方向和幅度时，要反映供求规律的要求，同时还要考虑***策因素。
基准外汇汇率不能过于频繁变动，应保持相对的稳定。但不能凝固僵化，应根据外汇经营和供求变化适时灵活地调整，使其经常趋于和保持相对合理。为了增强基准外汇汇率的灵活性，必须做到：(1)要探索建立和健全重要外汇种类的基准外汇汇率的自动调整汇率机制，定期审核汇率、调整汇率的制度。(2)要适当扩大基准外汇汇率中中央银行指导汇率的比重，由中央银行规定准备汇率和浮动幅度以及浮动幅度的上、下限，由专业银行在中央银行规定的区间具体制定汇率。这样，在基准外汇汇率形成过程中，直接引入了专业银行的决策主体，增强了市场调节在基准外汇汇率形成中的作用。(3)提高中央银行外汇汇率管理的科学性和效率，包括提高工作人员的素质，改变工作作风，简化审批程序，缩短时间，以适应外汇经营和市场情况的变化。
银行外汇工作总结例3
建立和完善与经济发展水平相适应的人民币汇率体系，是我国金融业健康发展的重要条件，加强市场条件下汇率风险防范与控制问题的研究，是金融健康运行的重要保证。
一、建立和完善市场条件下我国汇率作用发挥与风险防范控制的环境与条件
在现代市场经济中，汇率发挥作用与风险防范控制的效果会受到一些因素的限制，要使其充分发挥作用并达到预期效果，必须具备一定的条件。
(一)市场化的汇率决定机制
市场化的汇率决定机制指汇率不是由少数银行寡头协定或***府人为决定，而是通过市场和价值规律机制，由市场供求关系决定。市场上外汇供不应求，汇率就会上扬；外汇环境相对宽松，汇率就会下降。因此，由市场因素决定的汇率能够真实灵敏地反映社会外汇供求状况，通过汇率机制促使外汇合理流动。
(二)灵活的汇率联动机制
汇率体系中，各种汇率之间相互联系、相互影响、当其中的一种汇率发生变动时，另一些汇率也会随之上升或下降，进而引起整个汇率体系的变动，这就是汇率之间的联动机制。各种汇率当中，尤以基准汇率变动引起的变化最为明显。例如，近年来美国联邦储备委员会曾多次针对经济形势，调高或降低其基准汇率一再贴现汇率，由于美国具有灵活的汇率联动机制，因而再贴现率的升降引起了商业银行汇率、市场汇率的迅速变动，从而起到了紧缩信用或扩张信用的作用。可见，汇率对经济调节作用的发挥和风险防范与控制离不开灵活的汇率联动机制。
(三)适当的汇率水平
过高或过低汇率水平都不利于汇率作用的发挥。汇率水平过高，会抑制投资，阻碍经济的发展与增长；汇率水平过低，又不利于发挥汇率对经济的杠杆调节作用。因此，各国金融管理部门或中央银行都十分重视汇率水平的确定，尤其对发展中国家来说，在市场化汇率决定机制形成的过程中，应逐步确定适当的汇率水平，一方面能真实反映社会外汇供求状况；另一方面使外汇借贷双方都有利可***，从而促进汇率对社会总需求、物价，收入等因素作用的发挥，推动经济的持续、稳定发展。
(四)合理的汇率结构
汇率水平的变动只能影响社会总供求的总体水平，而不能调整总供求的结构和趋向，也不能调整经济结构、产品结构以及发展比例等。合理的汇率结构包括汇率的期限结构、汇率的行业结构以及汇率的地区结构，可以体现经济发展的时期、区域、产业及风险差别，弥补汇率水平变动作用的局限性，通过汇率结构的变动引起一连串的资产调整，从而引起投资结构、投资趋向的改变，使经济环境产生相应的结构性变化，更加充分地发挥出汇率对经济的调节作用。
二、重构我国商业银行在汇率市场化与风险防范控制进程中的内部运作机制
汇率市场化与风险防范控制的过程实质是商业银行获得自身产品定价权力，保持合理的利润水平的过程，这一过程将对商业银行的经营管理造成全方位的冲击，并对商业银行市场地位和份额进行重新分类和组合。随着汇率市场化的深入，汇率风险显现出来，商业银行的内部管理机制将进行重新整合，并不得不调整其总体经营目标、风险管理机制组织结构、经营模式和客户结构，商业银行之间的竞争也将渐次演变成为产品、服务和价格之间的综合竞争。
(一)汇率风险防范与控制和总体目标的转变
汇率风险防范控制目标与市场化运作目标是商业银行今后一定时期内工作的双重目标，尽管四大专业银行向商业银行转变已经开始了多年，但迄今为止这几家银行还没能摆脱多目标的经营约束，包括服务和服从于国家的大***方针，化减地方金融风险和国企脱困等等，而利润最大化或市场价值最大化目标反而被放在相对次要的地位。在汇率市场化进程的挤压下，商业银行多目标的经营管理趋向转变为确保资产安全性和流动性基础之上的利润最大化或市场价值最大化目标。
(二)汇率风险防范与控制和组织结构的转变
从短期看，汇率风险防范与控制中的第一个问题是商业银行汇率管理部门的调整。汇率风险防范控制与市场化运作要求商业银行必须有一套相应的组织结构来进行操作，为其服务和保证。在目前的汇率管制情况下，商业银行汇率管理的核心是不折不扣地执行中央银行的有关规定以确保合规经营，或者在不违规的前提下打打球，日常工作主要是一些解释职能，一般由计划财务部门行使管理权限。汇率市场化与风险控制并重之后，商业银行的汇率管理就不仅仅是汇率***策的解释，更重要的工作是日常的汇率制定(汇率风险管理在后文详述)，也就是商业银行的对外报价。商业银行的汇率必须根据市场外汇供求和本行外汇运用途径等方面综合考虑，而前者是瞬息万变的，后者是相对稳定的。从目前我国商业银行的机构设置来看，汇率市场化后汇率管理(报价)职能只是由外汇部门(交易部)来行使。
从长期看，汇率风险防范控制和汇率市场化运作不仅仅意味着汇率管理在商业银行内部不同部门之间的转移，它对商业银行内部机构设置和业务流程的影响是全方位的。包括确立灵活机动、责权利明确的管理模式、形成更为合理的权力结构、分工结构和沟通结构(包括组织结构扁平化、决策层次减少和决策分散化)，实现有效的激励机制。
1 内部机构设置
强调组织的灵活性，能够适应迅速变化的环境；强调决策机构和执行机构的融合，以提高决策的效率：强调组织内部的沟通和协作，以便决策能够得到顺利的执行；重视决策层次的减少；重视决策的分散化与民主化。逐步建立以产品为核心，市场开发、研究发展、服务支持垂直分工和综合管理全面协调的管理模式。
2 人力资源管理
汇率风险防范控制与汇率市场化运作对商业银行人才提出了更高的要求，特别是综合性复合型人才。现代商业银行的竞争在某种意义上就是人才的竞争，包括发现人才、培养人才、挖掘人才和保护人才等各个层面。关键是创造一个能够充分发挥员工才能的环境，并且让员工得到应该得到的薪酬，核心在于如何度量员工的工作的绩效，并在员工绩效与激励之间建立合适的联系。
在商业银行核心领导层面，目前实行的行长个人负责制(行长管理商业银行的方方面面)将不得不改变，cfo(首席财务官)，cto(首席技术执行官)将浮出水面，而后勤服务将趋向中介化、货币化。
在普通员工层面，应注意适应于汇率风险防范控制与汇率市场化运作需要的金融创新性人才的发掘和培养，比如熟悉以汇率运作为核心的货币市场、资本市场、外汇市场各种金融工具的金融工程人员。
(三)汇率风险防范控制和创新机制的转变
1 注重汇率收益单一渠道与其它收益渠道融合的思路创新。目前商业银行的主要收益来源于传统存贷款所带来的利差收入，但从国内国际商业银行的发展来看，这种收益结构不尽合理。比如，二十世纪90年代国际银行以中间业务收入为代表的非利息收入占银行全部收入的比重逐年增加；国外商业银行资产负债证券化、买卖化的趋势将不断发展，美国商业银行表外或有资产总量一般超过表内资产总量，有的银行甚至在两倍以上；随着intemet的迅猛发展，国内外很多商业银行已经将部分业务通过网上提供，并通过其它收益渠道的增加来减轻汇率收益渠道的压力，减少汇率风险。
2 注重汇率收益与风险正方向运作的产品创新。一是抢在竞争对手前推出适应于市场需要的金融产品，实现领先优势；二是对同业推出的，也适应本行发展需要的金融产品，要及时跟进。值得注意的是，产品创新不仅要注意开发新品种，而且要善于挖掘现有产品潜力。例如，中信实业银行广州分行推出的中信借记卡理财宝业务，就是将客户存款账户按实际存款期限自动计算相应定期存款利息，从而获得了市场的认可，这种产品创新实际上是原有业务的改良。
3 注重以汇率风险防范与控制为核心的科技创新。科技创新是指计算机应用水平的不断深化和发展。商业银行应建立一整套以外汇清算为轴线，以会计核算(包括产品核算、业务核算和部门核算)为核心，面向所有柜面服务，面向客户服务，易于增加各种业务功能和业务品种，能够及时提供管理决策信息，有利于提高信贷资产质量，有助于防范和控制经营风险，有助于实现全行统一的外汇平衡与调度，并保证安全运行的网络化信息系统。
4 注重以防范与控制汇率风险、实现利润最大化为核心的制度创新。制度创新有两层含义，一是商业银行要形成一整套适应于上述创新的组织基础；二是商业银行的各种制度包括组织机构在随着市场环境的不断变化而相应变化，特别要求强有力的领导核心和有效的激励机制。
因此，商业银行应建立一整套以外汇清算为轴线，以会计核算(包括产品核算、业务核算和部门核算)为核心，面向所有柜面服务，面向客户服务，易于增加各种业务功能和业务品种，能够及时提供管理决策信息，有利于提高信贷资产质量，有助于防范和控制经营风险，有助于实现全行统一的外汇平衡与调度，并保证安全运行的网络化信息系统。
(四)汇率风险防范与控制和业务模式的转变
1 经营重点向收益与风险匹配的资产业务、中间业务和表外业务转移。
目前除四大国有商业银行之外，其他商业银行经营管理的核心实质都是负债业务。原因是商业银行必须以其外汇来源制约外汇运用，而商业银行除传统负债业务之外，又缺乏通过货币市场和资本市场诸如发行金融债券或大额存单等获取外汇来源的方式。
当汇率市场化达到一定深度和广度之后，商业银行的外汇来源就大大扩张，既可以通过传统的负债管理，也可通过货币市场或资本市场获取外汇，或者将资产出售。也就是说，只要商业银行发现适当的有汇率收益的资产业务，就可以在不同市场上寻找在可承受的风险之内的与其资产收益水平相匹配的负债。这样，商业银行的经营重心就必然是重视风险与收益匹配和平衡的资产业务，表外业务和无风险的中间业务。
2 建立以贡献与风险相对应的汇率弹性运作机制，促进客户结构多样化。
随着汇率市场化运作的深入，目前商业银行种类繁多，相差无几的产品结构将根本改变。不同商业银行将形成不同的业务品种和市场定位，客户结构也趋向不同，原因是客户结构要体现商业银行收益和风险的对称情况。
由于汇率市场化运作将首先从贷款汇率开始，故商业银行将首先面临资产业务客户市场结构的转变。在这场客户结构转变过程中，不同类型和特点的商业银行将趋向形成不同的客户结构群，而规模、经营特点大体相同的商业银行将展开资产负债业务方面全方位的竞争。
商业银行方面：四大国有银行可能将注意力集中在大客户、大项目上；对于零售实力雄厚的银行，由于其可以获得比较稳定且成本较低的储蓄存款，其外汇运用方面可以考虑期限较长、汇率较高的住房贷款等消费性贷款；而全国性的中小商业银行将在自身的成本控制和风险约束基础上，通过产品和服务创新树立特色和品牌，从而将注意力集中在对汇率要求参差不齐的某些特定领域和特定客户；数量众多的地方性商业银行和信用社可能需要考虑以一个合理的汇率水平如何使自己的命运与当地的经济紧密结合。
客户方面：大客户将倾向于与大银行紧密合作，以获取较低产外汇成本，同时有效利用中小商业银行的特色服务；中等规模的客户倾向于主要与中小商业银行业务往来；零售业务客户在获取外汇方面更加倾向于同地方商业银行合作，在金融资产持有方面同各种类型商业银行合作。此外，高风险、高收益的资产业务客户也可能被市场所接受，这就是所谓中小企业贷款问题——只要定价合理，中小企业就可能从商业银行获取外汇。
3 要在银行汇率收益与风险正相关所能承受的范围内，促进市场营销正常化。
目前我国商业银行之间的竞争尚停留在一个较低层次，各家银行所能提供的产品和服务大同小异，竞争在很大程度上是公共关系或其他方面的非正常竞争。一旦各家商业银行获得了对自己产品的定价权，则商业银行之间的竞争就必然发生转变，突出表现在竞争逐渐从非正常竞争转移到正常的产品、服务和价格之间的竞争。例如国内市场化发育相当完善的家电市场，各个家电厂商竞争的内容是产品的差异、服务和价格，从而取得不同的目标客户和市场份额。这样，汇率市场化之后，经典市场营销学中的各种策略就会广泛应用于商业银行之间的竞争，例如价格策略、产品策略、品牌策略和促销渠道策略等等。
(五)汇率风险防范与控制和风险管理机构的转变
1 汇率风险防范控制与汇率管理。
在汇率管制的情况下，商业银行的主要利润来源是存贷利差收入，面临的主要风险是流动性风险和信贷风险。汇率市场化运作之后，由于市场汇率的波动是商业银行难以控制的外部因素，且在大多数情况下银行也难以对市场汇率变化做出准确的预测，这就会严重影响商业银行的利息收入，并使得汇率风险成为银行的基本金融风险之一，汇率风险管理也成为银行日常管理的一部分，关键是建立适当的风险监控、预警和资产负债调整机制。
一般认为，汇率风险传导机制，而汇率风险的管理在很大程度上依赖银行对自身的存贷结构进行管理，以及运用一些新的金融工具来规避风险或设法从风险中获益。
一个可以作为参照的例子是目前我国票据市场的竞争。目前我国商业承兑汇票或银行承兑汇票贴现在商业银行通常是按照贷款进行管理，一般贷款的汇率最大的浮动范围是下限10％，上限30％。商业银行有关部门在评估贷款时一般并不过分考虑贷款的汇率因素，但汇票贴现的汇率是在再贴现汇率基础上按不超过同期贷款汇率加点(含浮动)，汇率下限和上限之间的差距超过100％。这样，在进行贴现业务时，不仅传统贷款管理部门会对贴现进行信用评估，商业银行有关部门特别是外汇管理、资产负债比例管理部门就会从汇率风险角度对贴现进行汇率风险评估。
2 汇率风险防范控制与信贷风险管理。
信贷风险管理包括两方面：一是加强传统授信业务的管理，比如实施对全行所有授信业务的全程监控和集中管理，建立健全授信业务数据库，定期和不定期提交授信业务结构调整及未来授信业务投向、期限、种类指引分析报告，建立行业和企业风险预警系统，保证在既定的汇率水平上实现利息和本金收回的效益目标；二是着力改变银行资产结构，减少授信收益在银行总收益中的比重，加大中间业务和表外业务份额，防范因信贷资产业务过大，形成部分客户因市场条件下经营管理不善所带来的本息均不能归还造成的汇率收益风险。
3 汇率风险防范控制与不良资产处置。
银行要在汇率走高时，及时贷出外汇，在汇率下行时，及时收回外汇。而银行大量不良资产存在，严重地影响银行外汇供需平衡能力，造成外汇调度不畅所形成市场汇率波动带来的汇率风险。因此不良资产的及时消化是商业银行生存和发展的必要措施，这里存在两个方面的问题，一是如何界定不良资产，二是采用什么措施消化不良资产。目前我国商业银行不良资产是一般按照逾期期限来划分的，如果按照五级分类管理，则不良资产的客观评定更加难以掌握，但若建立一套主客观合一的分类方法，则这种划分方式是理有利于风险管理和防范。消化不良资产包括已有不良资产的消化和对新增不良资产的防范。前者是不良资产的具体处置，后者是如何防范经营和道德风险。从商业银行的实际情况来看，这需要加大资产证券化步伐，加大资产保全力度，根据审慎性原则计提利息收入和加大呆滞贷款核销力度等手段，但这些措施都需要国家有关部门的支持，特别是利息收入计提、呆账核销直接涉及税收和国有资产保值增值问题。
(六)汇率风险防范与控制和资源投入
汇率市场化运作的过程涉及到商业银行方方面面的改革，核心是建立一套有效的反映汇率波动的防范与控制汇率风险的产品和服务创新机制。这要求适当的组织形式、丰富的人力资源和领先的科技水平，需要投入巨大的资源，并且机制的形成本身是渐进的，一般不能表现出当期收益，这就需要商业银行的决策层在资源分配时采取前瞻性的动态策略。
一般来说，商业银行的资源投入包括人力资源投入、研究与发展投入、固定资产投入(含科技投入)和各项费用投入。我们认为，商业银行在即将到来的汇率市场化运作进程中，应在确保常规业务投入需要的基础上，着力加大制度创新和技术创新的人力资源投入、r＆d投入和科技投入，力争抢在竞争对手前面完成内部机制的改造。
我国已经具备实施汇率市场化运作的条件下，在逐渐形成市场化汇率的过程之中，商业银行经营决策的主动性越来越强，同时也承受越来越大的汇率风险。在汇率市场化条件下，商业银行竞争强势地位的有效获得必须依靠提供金融产品的种类和质量，这需要一套适应于产品和服务创新的动力机制，这将迫使商业银行进行从经营目标、经营策略、客户选择到风险管理机制的全方位改革。
三、建立和完善我国市场化条件下汇率内生性风险防范与控制机制
(一)要加强经营核算，为科学制定汇率奠定基础
实施汇率改革后，商业银行面临着一个技术问题，即如何确定存贷款汇率。准确预测和核算外汇成本是选择外汇来源、决定贷款汇率、判断业务盈利与否等经营决策的前提。所以为了适应汇率市场化改革，国有商业银行必须加强成本管理，防止发生“不利选择”行为。在方法上，要利用西方银行已设计出的不同的定价方法，如：用银行外汇的预测加权平均成本法、边际成本法、市场渗透汇率定价法给存款定价，对自身的经营成本、收益进行精确的核算。在手段上，要依靠科技手段，扩大信息来源，在提高经营核算水平的同时，不断降低经营成本，为准确地制定汇率打好基础。另外，银行自身在严格加强成本管理，提高竞争力的同时，还必须对每个贷款户进行细致的成本核算，看它能否按期归还贷款，能承受多高的汇率水平。总之，要通过加强核算，有效降低经营成本，切实提高银行自身实力，以达到商业银行与社会的双赢。
(二)积极进行资产结构调整，加强汇率风险管理
由于市场汇率的波动是商业银行难以控制的外部因素，在很多情况下，银行也难以对市场汇率变化做出准确预测，所以汇率风险在很大程度上只能依赖于银行对自身资产负债结构进行管理。发达国家经验表明，汇率风险管理是商业银行资产负债管理的核心内容，需要有一套严密、科学、权威性的组织体系和决策机制。
1 要通过资产组合实现分散管理，抵消汇率风险。汇率市场化带来的汇率风险，要求银行资产和负债结构多元化和证券化。只有改变资产负债品种单一的局面，才有可能实施资产负债表内管理策略，通过改变资产负债表内的不同组成部分来改变汇率敏感程度，达到控制汇率风险的目的。
2 要增加资产的流动性。汇率变动频率的增加，使存款的稳定性减弱，商业银行经营风险随之加大，资产流动性要求就显得尤为重要。因此，银行应及时分析资产结构并适时进行调整，增加资信级别高的债券投资等流动性强的资产比例，注意持有可随时变现的资产，以避免银行出现流动性风险。
3 要完善风险防范机制。汇率市场化要求商业银行不断拓宽视野，深入、及时地研究国内外市场的变化，正视风险来源的多维性，在吸纳风险、管理风险和利用风险中获取更多的收益，要利用汇率市场化改革的契机，借鉴发达国家经验，大力采用现代化科技手段，在掌握客户信息的基础上，建立相关的数据模型，以此分析汇率敏感度和风险程度，形成预警机制；要建立起科学的分级授权体制和严格的监管机制，并结合专项稽核等传统手段，规避道德风险；要重视对客户信用和外汇运用状况的风险分析，并对不同地区、不同贷款期限、不同信用等级的贷款客户实行汇率差别管理；要进一步完善和健全汇率风险控制机制，及时提出汇率市场走势、汇率风险的防范、汇率风险应急方案等各种情况的综合分析，着力提高汇率风险分析、预测和规避的能力；要充分利用各种汇率风险管理工具，如：汇率期货、汇率期权、汇率掉期等金融产品来避免和减少汇率风险。
(三)加大产品创新力度，转移汇率风险
在充分竞争的市场条件下，存贷款利差越来越小，如何靠产品创新来提高市场营销能力日益成为各家商业银行经营管理的重点。因此，商业银行在接受挑战的同时，应抓住机遇，充分利用“入世”后的缓冲期，在经营思想、经营目标、经营方式和经营策略上都要以业务创新为目的，整合现有资源和竞争优势，以寻求更多的生长点和收益源。
1 要从经营单一金融产品为主转向经营众多金融产品为主。商业银行要将资产负债、金融服务和中间业务融合起来，利用新的金融技术改造传统存贷产品，如存贷款证券化；要着力开展网上营销，减少金融服务营销成本，提高服务效率，为客户提供快捷方便、个性化，有特色的服务；在零售业务方面，要加强各种业务、信用卡、贸易融资等的推广，提高经营所占比重；要发展信托、典当、租赁业务，并凭借良好的信誉基础，较雄厚的外汇实力和一定的经营预测和决策能力，适时开办对外担保和贷款承诺业务。
2 要从管理货币为主转向以管理信用为主。商业银行要在现有基础上拓展系列服务，创新服务手段。金融创新重点要转向帮助客户控制风险，如为资本重组、项目投资提供风险控制方案；要建立以外汇为纽带的全方位信贷关系，如变单纯的贷款收放业务为企业的资信诊断论证、项目的评估审查、咨询调查、信息服务等“一条龙”服务，以改善信贷结构，优化资产质量；要开发高效资产，如扩大存贷款、金融租赁、票据承兑、贴现、债券买卖等业务，改善收益构成。
3 要从赚取利差收入为主转向赚取服务费收入为主。商业银行要利用其经济金融信息、银行技术和金融人才等软件优势，为客户提供高层次的服务。要积极拓展各项低息无息外汇来源，开发以智力服务为主的金融产品；要逐步开展资产管理、承诺和信用担保、国内外结算业务、银团贷款与融资安排、财务顾问和衍生金融工具交易业务等高附加值的、与金融现代化相适应的中间业务，完善服务功能，增加获利空间，使自己在获取佣金、手续费等服务费的同时，弥补利差收入的减少。
(四)增强营销能力，不断扩大市场占有率
增强商业银行的市场营销能力就要求我们在创新优质产品的基础上，确定合理的市场定位，为客户提供一流的金融服务。
1 要建立合理的汇率定价体系。汇率市场化赋予商业银行按照每笔业务的金额、收放对象、期限等因素来确定客户的筹融资成本等权力，这就要求银行在经营管理中能够按照风险和收益的权衡来确定汇率水平，形成风险约束和利润激励机制。汇率水平受到商业银行自身实力、成本等因素影响。所以，汇率市场化后，商业银行在定价时需要将外汇和服务成本、拟获取的利润额、企业形象和商业银行对客户群体的细分等多项因素统筹考虑，尽快建立以效益为中心、高效运作的金融产品定价体系；要充分发挥内部汇率在调节商业银行内部外汇流向的杠杆作用，建立以市场为导向的内部外汇转移价格；要设立专门的汇率管理办公室，改革汇率信息采集方式，保持对汇率变动的敏感性，并配合服务、技术进步等非价格因素，加强对市场汇率走势的研究和预测，建立起适当的汇率风险衡量系统，逐步形成有自己特色的报价体系，真正发挥汇率在配置金融资产、优化结构、改革金融宏观调控中的基础性作用。
2 要对客户市场进行细分。汇率市场化之后，曾经是商业银行稳定客户的企业可能会迫使商业银行存款业务从关系银行业务转变为价格银行业务，这意味着商业银行必须改变首先与客户建立稳定联系后再开展业务的传统经营模式。所以商业银行要主动出击，加强对宏观环境和微观条件、对客户的爱好、客户的金融需求等方面进行研究，以发掘市场盈利机会为中心不断调整与客户关系的模式，力求通过市场营销能力的增强，降低外汇来源的成本。
3 要不断提高营销队伍的素质。汇率市场化给商业银行带来了一项全新的业务，那就是根据市场变化，判断汇率走势，进而制定金融产品的价格。为规避汇率风险，必须操作衍生金融工具，开发新的金融品种。由于多年来我国商业银行没有建立汇率定价机制，因而此项业务不能不说是空白，也造成了目前这类人才的稀缺的状况。因此，各商业银行要适应汇率市场化发展的需要，尽快组织力量，采取“走出去，请进来”等办法，培养一批知识结构全面合理、业务经验丰富、创新能力强的我国商业银行自己的金融工程师。
(五)要建立汇率风险防范与控制机制，完善金融监管体系
我国汇率市场化的各种条件正在建立和完善之中，中央银行宏观调控还不够完善，国有商业银行未转化为完全的商业银行，许多企业还不是真正意义上的企业，在这种情况下推行汇率市场化，而没有相应的金融监管，如果继续为争夺客户盲目竞争、不计成本地乱提高存款汇率，乱降低贷款汇率，会给金融机构带来亏损倒闭的风险，后果是非常危险的。因此要按市场化金融运行的要求，尽快建立既适合我国国情又符合国际惯例的金融监管法规体系；为了防范和化解汇率市场化后我国银行倒闭的风险，需要及早采取一些预防性措施，例如建立存款保险制度。存款保险制度在市场经济发达国家已成通例，美国的存款保险制度具有一定的代表性。我们可以以他们为鉴，为汇率市场化的顺利推行再加一个保险条件；要组建强有力的金融机构的同业公会，建立银行同业汇率协调机制，并通过银行同业汇率协调机制(如目前实行的“外币汇率联席会议制”)加以约束，充分发挥银行业协会自律性组织的作用来保证有序竞争；要严格执行国家已经颁布限制不正当竞争的法律来约束商业银行的经营行为；在汇率市场化过程中为防止汇率失控，还应在一定时期内进行必要的汇率管制，如对贷款汇率设定下限、对存款汇率设定上限等；要选拔和培养一支高素质的监管队伍，从而大大提高我国监管水平。
(六)建立与市场化条件相适应的汇率运作机制，防范汇率风险
1 建立市场化的汇率运作机制的条件基本成熟。一是国家宏观决策改变了过去靠低汇率放贷款、增投资，拉动经济粗放增长的做法，货币***策开始倾向于促使经济稳定协调发展，实行了以资产负债比例管理为主的信贷规模控制，金融机构支付能力大增，违规、帐外经营减少，金融环境比较宽松。二是金融宏观调控机制已具雏形。实现了同业拆借汇率放开，灵活运用准备金率、再贴现率、公开市场等操作工具对经济的调控。三是金融立法较完整。规范市场融资行为的能力大大提高。因此，实现市场化运作的条件已基本成熟。当前应从以下几个方面人手抓紧做好工作：一是以全国银行间同业拆借汇率放开作为汇率市场化运作的突破口，使该汇率逐步形成贷币市场的主导汇率，然后在此基础上逐步放开存款汇率，从而为市场均衡汇率的最终形成创造条件；二是要简化基准汇率。必须改变基准汇率种类过于庞杂的现状，建立一个以中央银行再贷款率和再贴现率为核心的、精干的基准汇率体系；三是要提高浮动汇率幅度，扩大浮动汇率的应用范围，同时给国有银行在既定的浮动幅度内自主决定浮动水准的权力，以便其能够根据外汇成本的变化，可以有比较充分的汇率选择余地；四是要以市场投资收益和证券发行条件为依据，对债券筹资实行完全的市场汇率，尤其是要按市场化要求确定债券汇率。
2 汇率市场化运作的基本思路：调放相结合。采取调放相结合的基本思路，就是渐进式改革选择的具体化。这是指汇率市场化运作应从实际出发，总体规划，分步走，走小步，选择时机，采取调整汇率和放开汇率相结合的方法。区别不同种类汇率的现有条件确定调或放。有的汇率种类，如同业拆借汇率，汇率的条件比较充分。如：各地外汇头寸不足，拆借市场准入限制较严，同业拆借业务行为规范，就可以一步到位；有些汇率种类则不宜一下子放开，只有通过国家有计划地进行调整控制其浮动幅度。并在此过渡期间，把汇率水平、结构问题逐步消化，统一行际间利差，理顺不同种类汇率之间的关系，完善健全汇率调控体系，在此基础上才能有较大范围的放开汇率。
3 近期实行汇率市场化运作的具体操作设想。我国汇率市场化运作的目标是建立有计划指导和宏观调控，以防范和控制汇率风险为核心的市场汇率。具体来讲，是以市场供求为基础，中央银行***策汇率作引导，同业拆借为轴心的汇率体系。从当前看，初步目标应为理顺汇率结构，保持较为合理的汇率水平，分阶段缓和或撤销部分汇率限制，促进汇率弹性化，为放开汇率防范汇率风险做好前期准备性工作，始终要遵循调放相结合的基本思路，根据不同汇率之间的联系和各自具备的条件，总体规划，配套进行，分批分期予以实施。目前，货币市场汇率已基本放开，中央银行应主动频繁调整贷款汇率，积极参与货币调节，逐步使再贷款汇率成为货币市场的主导信号，对于存款汇率我国应选择继续管制方式，避免金融机构出现破坏性竞争，现实条件下，适当放松贷款汇率的限制比较现实。完成了这一过渡性改革，就可以逐步考虑放开贷款汇率、浮动存款汇率。总之，汇率市场化运作是一项长期的复杂的系统工程。只有通过找准突破口，不断向纵深以展，才能从剧烈摩擦的“双轨制汇率”中走出，达到防范和控制汇率市场化所带来的风险的目的。
(七)完善汇率调节机制的建设
我国目前汇率市场化运作处于积极迈进与尝试中。当务之急须结合实际规范汇率调节行为，消除调节障碍，发挥汇率***策上支持的作用，使有限的调节作用能完全有效的发挥。
1 ***策改善。①制订汇率水平时，要精确计算，并充分考虑各种因素，使经济环境的运行能按照汇率调整的愿望进行。特别要注意汇率调整后，部分目标实现与部分问题因之而加重的情况。②汇率***策出台后，要加强***策调查和研究，充分掌握各方面情况。改变过去注重调查发达地区与大中型企业的做法，扩大对贫困地区与中小企业的调查面。④***策出台后，要加大宣传力度，在较短时间内使社会各方面都能了解，以加强对金融机构的社会监督作用。
2 ***策完善。目前人民银行要结合汇率调节中的缺憾着重完善以下几个方面：尽快出台商业银行汇率浮动指导意见。在允许的浮动范围内，使商业银行尽可能运用这一调节手段来实现信贷***策的调整；制定商业银行内部外汇汇率的上下限，并根据情况及时予以调整；配合防范化解信贷风险，要适当提高逾期加罚息力度，强化汇率制约功能。
3 ***策监督。根据《汇率管理规定》与有关法规，人民银行要制定对违反汇率***策行为的处罚细则。目前特别要制止硬性下达存款任务的做法，要从商业银行的总行、一级分行抓起。要加强人民银行基层行对汇率监管的力度，基层人民银行对辖内汇率***策执行监管不力同样要追究责任。
四、建立和完善市场化外汇汇率体系，防范和控制汇率风险
汇率调整作为银行的经常性的调节工具，日益受到重视和运用。在运用这一工具的时候，银行应该通过建立市场化外汇汇率体系来实现货币***策目标，全力推进外汇汇率市场化和汇率风险防范与控制。
(一)要积极稳妥地推进市场化外汇汇率体系的建立。要改变传统的外汇汇率体系，由过去过度集中的行***规定外汇汇率为主向中央银行调控下的外汇市场规定外汇汇率为主。具体表现在以下几个方面。①建立人民币汇率模式。在传统的计划外汇汇率体制下，外汇汇率基本上是单一的计划外汇汇率。改革的目标是，要由计划外汇汇率为主向人民币汇率为主转换，即除了对少数存贷款种类实行计划汇率外，绝大多数种类汇率放开，由市场调节，实行市场化的外汇汇率。②建立人民币汇率传导机制。在传统的计划汇率体制下，各类汇率基本上由中央银行通过行***法令颁布，借助行***手段加以实施的。改革的目标是，绝大多数外汇汇率通过经营者之间、消费者之间以及经营者与消费者(接受者)之间的竞争形成确定。任何经营者和消费者都不能***地主观决定人民币汇率，只能以市场供求关系决定外汇汇率，并参照这一外汇汇率来不断调整自己的经营规模和经营方向。③建立人民币汇率的决策主体。在传统的计划外汇汇率体制下，外汇汇率决策权主要集中于中央银行，各专业银行没有自。改革的目标是，要由中央银行规定汇率为主向专业银行规定汇率为主转换，除少数存、贷款种类的汇率由中央银行规定外，绝大多数存、贷款种类的汇率应由专业银行自主决定，即由谁经营外汇就由谁规定外汇汇率。④建立人民币汇率的决定形成机制。在传统的计划外汇汇率机制下，中央银行确定存、贷款外汇汇率，实行“计划第一，价格第二”的原则，外汇价值规律、外汇供求规律等一般规律被排斥或被置于从属地位。改革目标是，要让外汇价值规律、外汇供求规律真正成为外汇汇率形成的基本的支配规律，不仅人民币汇率的形成要以供求为基本导向，而且中央银行计划外汇汇率的形成也要建立在外汇价值规律的基础上，反映外汇市场供求的状况。④建立人民币汇率的调控和管理方式。在传统的计划外汇汇率体制下，对外汇汇率的总体水平和具体汇率的调控主要依靠行***手段，由中央银行直接干预微观的外汇汇率运行。改革的目标是，从依靠行***手段直接调控外汇汇率为主的方式转变为依靠金融手段、法律手段间接调控外汇汇率为主的方式。即中央银行对外汇汇率的调控重点是控制外汇汇率的总水平，并主要通过调节外汇供求总量去实现。中央银行对微观的具体外汇汇率，除少数采取直接管理外，大部分不再干预，主要通过平衡宏观外汇总量，调节外汇供求，培育和发展外汇市场，促进竞争，规范和指导专业银行的外汇汇率行为来影响外汇汇率的形成和变化。
(二)建立和完善浮动制的基准外汇汇率的形成机制。为全面推行外汇汇率市场化创造条件。我国重返“wto”后，必然对我国经济(尤其是一些受保护类的民族工业、农业、基础产业等)影响很大，要保证我国经济运行的***性，必然不能一时地或全部地按照“wto”的要求(有些要求，我们不能丧失原则去符合，如我国是发展中国家，必须有自己的农业、工业及其它重要基础产业)去做，防止我国经济的垮败。为此，要有选择性的渐近式的去适应“wto”的要求，要有社会主义市场经济中的宏观规划性(主要体现在国家必须主控的经济项目)，相应地也要有基准的金融运作，与此相应地也要有基准外汇汇率，这是不可置疑的。在浮动制外汇汇率体系中，要有一部分基准外汇汇率，尽管在数量上是少数，但有举足轻重的作用，合理与否，直接关系到整个外汇配置的总体格局，关系到整个外汇汇率结构的基本比例，也关系到外汇汇率总水平变动的基本趋势。传统的外汇汇率管理体制的弊端，不在于存在基准外汇汇率的形式，而在于基准外汇汇率的范围过宽，形成机制不合理。建立人民币汇率模式后的任务之一就是要在不断缩小基准外汇汇率的范围的同时，完善基准外汇汇率本身的形成机制。核心是，要把基准外汇汇率的形成机制建立在自觉遵循金融外汇运行规律、价值规律等规律的基础上，提高计划汇率的科学性和灵活性。基准外汇汇率是中央银行制定的外汇汇率，但绝不是可以任意规定的汇率。外汇汇率的形成应遵循外汇汇率形成的一般规律，即受价值规律、货币流通规律、供求规律、竞争规律等支配。外汇汇率特殊的形成应遵循商业银行特有的金融规律，反映社会主义商业银行的金融关系的要求。因此，基准外汇汇率的形成机制形式上是中央银行通过计划程序制定的，是诸多金融规律和金融关系共同作用的遵循平行四边形法则的一个总的“结晶”。中央银行在制定基准外汇汇率的过程中，是自觉还是盲目的，主动还是被动，正确还是歪曲地反映这些规律和要求，其“总的结晶”是迥然不同的。因此，完善浮动制的外汇汇率形成机制，提高外汇汇率的科学性，关键在于逐步做到把外汇汇率的形成建立在金融规律的基础上。为此，要做到：①正确确定外汇运行构成中的外汇成本。外汇成本作为外汇总值构成的主要部分，能够间接地反映该项外汇运行中的外汇耗费水平。按照价值规律的要求，外汇成本应由社会平均外汇成本决定，而不应由个别外汇成本决定。目前，我国粮、棉、油的信贷外汇的产出收益低于信贷外汇投入成本，致使外汇运行亏损，这必须逐步加以解决。②正确确定外汇运行构成中的盈利。正确确定外汇盈利是形成社会主义金融市场条件下的基准外汇汇率的直接基础。要使外汇运行构成中的盈利趋于平均化，以利于恰当地协调不同专业银行之间的利益关系，从而促进外汇运行的合理配置。③正确确定外汇汇率高于或低于外汇平均利润的方向和幅度，并由此形成实际的基准外汇汇率。确定外汇汇率的方向和幅度时，要反映供求规律的要求，同时还要考虑***策因素。
基准外汇汇率不能过于频繁变动，应保持相对的稳定。但不能凝固僵化，应根据外汇经营和供求变化适时灵活地调整，使其经常趋于和保持相对合理。为了增强基准外汇汇率的灵活性，必须做到：(1)要探索建立和健全重要外汇种类的基准外汇汇率的自动调整汇率机制，定期审核汇率、调整汇率的制度。(2)要适当扩大基准外汇汇率中中央银行指导汇率的比重，由中央银行规定准备汇率和浮动幅度以及浮动幅度的上、下限，由专业银行在中央银行规定的区间具体制定汇率。这样，在基准外汇汇率形成过程中，直接引入了专业银行的决策主体，增强了市场调节在基准外汇汇率形成中的作用。(3)提高中央银行外汇汇率管理的科学性和效率，包括提高工作人员的素质，改变工作作风，简化审批程序，缩短时间，以适应外汇经营和市场情况的变化。
银行外汇工作总结例4
银行外汇风险的计量主要解决如何准确计算和确定银行因持有外汇资产和外汇负债带来的汇兑损失大小。银行外汇风险主要源于两个方面，一是外汇敞口，指外汇资产减去负债后的差额，其大小和方向对汇兑损益有直接影响；二是汇率波动，通常称之为汇差。因此银行外汇风险管理也要从两个方面出发，研究解决银行外汇风险控制和管理问题。
主动运用交易工具
一是要进行外币敞口管理。外币敞口管理实质上也是外汇的资产负债管理（分币种，不是笼统意义上的外汇），其要点在于根据银行风险偏好或风险***策，制定合理的外汇敞口大小，预测汇率变动方向合理确定外汇敞口余额方向，在汇率上升时，外汇敞口余额应保留在贷方，反之则应保留在借方。
银行财务管理人员应认真计算分析未来每一种外币的外汇敞口变化因素，根据外汇业务收支情况以及其他外汇货币性项目与非货币性项目转换情况计算未来外汇敞口余额变动情况（见右上***）。
对于一般银行，影响未来外汇敞口因素可简要总结如下：
用外汇购买固定资产、在建工程、无形资产、存货、低值易耗品等；
用外汇支付营业费用；
未来取得外汇业务收入和发生的外汇业务支出；
收到外汇实收资本，用外币支付所分配的利润；
用外币购买另外一种外币。
对上述因素分析后，应合理编制未来指定期限内的外汇敞口变化情况表，并根据预测汇率变化情况进行情景分析，计算可能发生的汇兑损益，从而为银行外汇风险管理提供支持。
预计汇兑损益=外汇敞口估计余额×（未来汇率—当前汇率）
二是能够准确预测汇率变化。要实现有效的外汇风险管理，银行应具备准确预测外汇汇率变化的能力。做好汇率变动的正确预测分析，需要做好两项工作：收集汇率风险信息，根据影响汇率的基本因素做出正确分析；其次，要做好汇率变动的正确预测，把握影响汇率变动的基本因素，根据汇率变动影响因素作出正确的汇率变动预测。
预测外汇汇率，通常要从微观或宏观两个层面入手，通常宏观层面因素决定了汇率的长期走势，微观层面因素决定了汇率的短期变化。
三是主动运用外汇交易工具，规避外汇风险。在准确测算外汇敞口及汇率变化趋势后，银行应主动运用各种金融工具来规避外汇风险。在外汇市场中，用于规避外汇风险的经常易工具主要包括如下几项：
1.外汇远期合约
外汇远期合约避险，就是利用远期外汇市场，通过签定抵消性质的远期合同来防范由于汇率变动而可能蒙受的损失。外汇远期合约项下，不管契约期间的汇率如何变动，银行都可以确定将来能够收到或付出一定数额的本国货币，从而锁定了风险，这种避险工具常用于保守型管理策略之中。
2.外汇期货
外汇期货的避险原理与外汇远期合同是相似的，即为了使实际或预期的外汇头寸免受汇率的不利影响，进行与现货头寸相反方向的外汇期货交易。也就是买进（卖出）与现货市场数量相当，但交易方向相反的期货合约，以期在未来某一时间通过卖出（买进）期货合约而补偿因现货市场价格变动所带来的实际价格风险。
3.外汇期权
外汇期权又称外币期权，是一种选择契约，其持有人及期权买方享有在契约届期或之前已规定的价格购买，或销售一定数额某种外币资产的权利。这种避险工具可适用于持“积极进取型”风险管理策略的需要。
4.货币互换
货币互换为互换的一种，它的基本做法是，在交易之初，双方以议定的汇率互换的本金，根据互换的金额，计算利息，互换交易期间，双方按约定的付息期和金额进行利息互换；在交易到期日，双方进行本金的再次互换。在货币互换交易中，由于汇率是预先确定的，交易者不必承担汇率变动的风险，因而起到避险的作用。
积极管理外汇风险
随着国内银行业“走出去”业务的增长，外汇业务在银行资产负债表中将占有越来越大的比重，各种外币汇率波动而产生汇兑损益对经营利润的影响也将越来越大。为有效管理和控制外汇汇率风险，各家银行必须建立清晰和操作性强的外汇风险管理体系。
首先，建立准确的外汇风险敞口和汇兑损益计量模式。准确计量外汇风险敞口和汇兑损益是管理和控制外汇风险的基础。基于银行核心系统上线后的技术支持，应建立以账结法为基础的外汇风险敞口计量模式，通过区分货币性项目和非货币性项目，设立统一的会计科目来计量外汇敞口头寸。同时，通过设立“外币占款”账户，准确记录和核算外汇敞口头寸的成本，并在此基础上实现每一外币敞口头寸的市值重估和汇兑损益的核算。
其次，建立跟踪、评估和预测汇率变化的工作制度。准确预测外汇汇率走向则是管理和控制外汇风险的充分条件。从管理手段角度考虑，各银行还需建立一套系统而清晰的跟踪、评估和预测外汇汇率变化的工作制度，责任明确，将汇率预测结果有效地应用到外汇风险管理上，增强银行对外汇汇率变化的关注力度。外汇汇率跟踪、评估和预测工作应成为银行资产负债管理工作的重要内容。
再次，建立积极的外汇风险管理***策，完善外汇资产负债管理。通过计算出未来期间内外汇敞口变化情况，再结合预测汇率变化各种可能，可以得到基于汇率变化后汇兑损益的各种情景模拟分析结果，这是银行外汇风险管理决策的基础。
银行外汇工作总结例5
一、电子银行的概念和发展历程
（一）电子银行的概念
根据国家外汇管理局2011年《电子银行个人结售汇业务管理暂行办法》，电子银行个人结售汇业务是指通过网上银行、电话银行、自助终端等银行非柜台渠道办理的个人结售汇业务。电子银行个人结售汇业务自开办以来，由于其便利性、快捷性等优势而发展迅速，截止目前玉溪市每年超过六成的个人结售汇业务通过电子银行办理。
电子银行是金融产业与现代网络信息技术相结合而进行金融创新的产物，其主要关注对银行内部业务活动和流程的改造，使信息技术发挥其在降低经营成本，提高管理效率和质量等方面的作用。
（二）电子银行业务发展历程
（三）电子银行个人结售汇业务发展现状
2.目前电子银行外汇业务仅局限于个人外汇业务。电子银行外汇业务发展处于起步阶段，电子银行外汇业务局限于个人外汇业务，主要与我国外汇业务发展所处阶段和外汇管理***策因素相适应。虽然近年来各金融机构加大对公机构电子外汇业务的“试水”工作，工行、建行等业务宣传中包含“企网结（购）汇”，实质上也只是远程下单（指令）、近端审核的操作模式，未摆脱传统的现场操作的模式，自主性和实时性方面与传统的电子银行和互联网业务存在一定差距。
二、电子银行的业务优势
（一）节省银行的服务成本
个人结售汇业务存在业务量小，笔数多的特点，因此通过柜***理业务耗费大量的银行人力物力，通过电子银行办理可以节省银行的服务成本。
（二）个人办理结售汇业务更加便捷
按照现行的规定，个人到银行柜***理结售汇业务时需填写相关单据，银行工作人员需通过“个人结售汇管理信息系统”进行查询及录入，由于该系统目前尚未与银行内部的业务系统连接，每办理一笔结售汇业务要经过柜台询价、审核身份证件、进入系统查询限额、再录入结售汇信息等多个程序，耗时较长。若通过电子银行去做，只需依照电子银行的指引就可顺利、快捷地完成，足不出户就可以得到周到的服务。
三、电子银行业务监管存在的问题
（一）“关注名单”信息未能实现在不同银行之间共享，管理效果弱化 国家外汇管理局的《关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知》（汇发[2009]56号），认定了个人分拆结售汇行为特征，根据《电子银行个人结售汇业务管理暂行办法》，外汇指定银行定期筛查涉嫌分拆结售汇业务的客户名单，列入“关注名单”管理，有效实现了个人结售汇的主体监管。但“关注名单”的管理只是在银行自身内部共享，无法实现银行间联网共享，对于选择多家银行办理电子银行业务而分拆的行为，难以发挥监管效力。
（二）申报随意，统计数据的准确性难以保证。
电子银行个人结售汇业务在进行结售汇资金属性申报时，均为结售汇交易主体个人通过网上银行或银行自助终端的结售汇界面进行自主申报，无需到银行柜台进行临柜申报。由于交易主体个人素质参差不齐，在缺少银行柜台人员的监督指导下，申报存在一定的随意性，结售汇数据的准确性难以保证。据调查，个人填报数据为***省事，甚至出现填报“运输”、“国际交流”、“金融服务”等交易性质，银行日终结算或事后核对数据，无法及时对个人业务进行核查和指导，导致个人填报数据的失真。而电子银行个人外汇交易数据报送的不准确又影响了外汇局的非现场监管效果。
（三）结售汇业务监管难度加大。
《个人外汇管理办法实施细则》规定：对个人结汇和境内个人购汇实行每人每年等值5万美元的年度总额管理。一些人为了达到提高使用额度的目的，往往通过分拆等方式规避这一规定。以往通过柜***理的方式，对违规操作者起到了一定的约束和震慑作用，但是开通电子银行个人结售汇业务后，缺少了身份识别环节，更容易出现一人操控多个外汇电子账户的现象，结售汇分拆的隐蔽性更强，加大了对个人结售汇年度总额监管的难度。
（四）判断购汇人民币资金来源存在一定难度。
《个人分拆结售汇“关注名单”管理规定》第三条第（三）款中对“ 5人以上分别发生年度总额以内购汇，且购汇金额均接近年度总额，其在购汇前均收到来源于同一个人或机构划转的接近年度总额的等值人民币资金”应被认为进行了分拆结售汇交易。但是银行在实际操作中，由于未实行本外币联动机制，很难判断购汇前收到的人民币资金是否来源于同一个人或机构划转，如果是手持人民币现金购汇的，就更难以判断资金来源。
四、监管对策
（一）建立跨银行的全国性“关注名单”，有效发挥“关注名单”机制作用
进一步完善个人结售汇系统，将“关注名单”纳入该系统管理，形成跨银行的全国性的“关注名单”，实现全国联网和共享。由外汇指定银行分别在系统内公布“关注名单”改由外汇局定期公布汇总的“关注名单”，使外汇指定银行可以查询所有已列入关注名单的个人，严格监控其办理结售汇业务，有效防止可疑资金通过电子银行渠道流出入。
（二）加强业务指导和宣传，确保电子银行数据准确性和规范性
目前，由于外汇管理的专业性，一方面，居民个人对外汇管理***策的关心度不足;另一方面，各银行主体对外汇业务宣传和指导力度不够。外汇管理部门应加强对外汇业务宣传的监督和指导，督促银行对开办电子银行业务的个人进行***策宣传和培训，网上银行增加对个人结售汇资金属性申报项目的详细说明，以减少个人办理电子银行个人结售汇业务时的错误申报。对于自助终端指定专人讲解和指导业务操作，促进个人合理、合规使用电子银行业务。同时，外汇管理部门加强银行报送数据的监督和考核，督导银行工作人员按照“了解你的客户”原则，加强个人电子银行数据的核对和校验工作，及时关注异常数据的核对和筛查，确保个人报送数据的准确、真实、有效。
（三）加强电子银行个人结售汇非现场监管
加强电子银行个人结售汇数据监管，建立银行与外汇局间的联动机制。银行可通过个人结售汇系统银行端及自身的会计系统等，定期对电子银行个人结售汇数据进行监测比对，对于异常的电子银行个人结售汇应及时向外汇局报告;外汇局则可以通过个人结售汇系统等对电子银行个人结售汇数据进行非现场核查，对于异常情况可及时向银行了解、通报。
（四）通过技术手段加强对个人结售汇业务分拆的识别和防范
银行外汇工作总结例6
《暂行办法》第五条实施存在的难点
一是境内个人年度总额以内的结售汇均无需提供其他材料，从而使得银行无从判断电子银行客户结售汇资金的真正性质。二是银行开办电子银行个人结售汇业务时，是按照《电子银行系统接人个人结售汇系统的技术要求》进行了系统开发，并经总局系统测试。《电子银行系统接人个人结售汇系统的技术要求》中要求个人结售汇业务录入功能中必须包含“出境定居”和“外汇理财”。因此，客户在网络终端进行电子银行年度总额以内的个人结售汇时选择购汇资金种类时存在随意性，无法避免客户不选择“出境定居”和“外汇理财”。
***策建议
(一)建议外汇总局要求银行升级电子银行系统以实现《暂行办法》第五条规定的限制通过升级改造电子银行个人结售汇业务系统，冻结“出境定居”和“#btE理财”两个项目或者在客户填选这两个项目时，界面弹出对话框，提醒客户到柜***理。
(二)完善《暂行办法》因《个人外汇管理办法实施细则》第二条规定个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在银行办理。境内个人年度总额内的购汇并不区分经常项目和资本项目，均只需凭本人有效身份证件即可办理，所以即使到银行柜台，银行柜台人员也无从判断该笔汇的真实性质。
银行外汇工作总结例7
（一）部分银行业务开办存在盲目状况。各外汇指定银行为抢占先机，拓展外汇业务，争取更大市场份额，在申请开办外汇业务之初往往存在盲目行为，有些机构备案后一直未开办过外汇业务。据统计，目前该市有15个网点有开外汇业务资格但一直未开办过业务，其中工行1家、农行2家，建行10家，交行1家、邮***银行1家。同时部分网点业务量较小，造成严重资源浪费，如中行系统2012年业务量在100笔、金额在50万美元以下的网点有6家；建行系统2012年业务量在50笔、金额在30万美元以下的网点有18家。
（二）部分银行外汇业务准入管理不到位。如该市邮储银行所属下南门支行原为其二级支行，后经银监局同意迁址更名为建设路支行，但未办外汇业务，在原网点新增下南门营业所（属邮***局管理，但悬挂邮储银行金融许可证），原有外汇业务也由新增的营业所承接办理，该行简单认为营业地址没变、名称未作大的改变，未向外汇局进行信息变更和新机构业务准入备案。再如，该市农、中、建等3家市级银行开办了远期结售汇业务，但在外汇局留存档案资料中显示只有农行进行了远期结售汇业务备案。
（三）部分银行机构信息变更备案不规范。调查发现，该市大多外汇指定银行考虑的是业务拓展，一般只注重结售汇业务市场准入的备案，往往放松了对机构迁址、更名后按规定向外汇局进行变更备案的管理。如该市工行、农行各有1家机构经银监局同意迁址或更名后，中行有3家营业网点经银监局同意迁址更名后，均未及时向外汇局报备《银行经营即期结售汇业务机构信息变更备案表》。
（四）部分银行营业网点业务停办不报备。调查了解，该市中行系统于2007-2009年先后撤并了4个外汇业务营运网点，随着网点撤销、人员分流，均未按规定提前向外汇局报备《银行停办即期结售汇业务备案表》。再如该市工行、农行各有一个外币代兑机构，因酒店停营后难以找到酒店老板办理外币兑换停办事宜，导致退出多年一直未向外汇局进行业务停办备案。
（五）金融机构标识码维护意识普遍较差。据对机构信息清理，发现银行在申请结售汇业务市场准入赋码后，外汇指定银行往往忽视金融机构标识码的维护，普遍存在着金融机构标识码维护不到位情况，造成外汇局代码系统信息与实际情况不符，有的机构退出未报告代码停用，有的信息变更后未及时进行维护。如该市代码系统中有108个备案机构，但实际只有102个存在；代码系统中有近三成机构升格后未申请代码维护，导致代码系统中的名称与金融许可证登记名称不符。
（六）结售汇业务管理制度建立随意性强。通过近年来对银行结售汇市场准入业务资料审核，发现一些银行的结售汇业务内控制度照搬照抄现象严重，均照搬上级行制度文件原版，没有制定适宜本行机构网点实际的内控制度，更谈不上建立单独的结售汇管理制度，有些行报送的内控制度是三年前，已严重过时，新的外汇法规内容没有及时更新到内部操作规程中，致使制度建设与网点自身实际业务脱节，没有针对性，缺乏约束力。
二、造成结售汇市场准入管理困难的原因分析
（一）备案制准入管理机制先天缺陷。一方面，现行外汇业务许可呈模糊管理状态，在业务范围许可上由银监局规定颁证，在市场准入上由外汇局核准或备案，存在管理两张皮现象。另一方面，由于对基层分支行备案制准入条件要求较低，部分银行以铺摊头抢市场为先导，业务品种贪大求全，业务拓展不计成本，盲目申请结售汇业务授权，将其当作“任务” 、“目标”和考评指标来完成，普遍存在“重申请、疏管理”，以致出现较多零业务网点。再一方面，现行外汇管理体制改革后，外汇局大多精力都放在了非现场监测分析、核查工作上，实行备案制准入管理，但未明确分支局对哪些不予备案，基层分支局很难把握，外汇局一般只注重材料审核，对条件符合、资料齐全的都给准许，很少有否决的。
（二）部分银行外汇***策法规意识淡薄。银行反映，作为金融企业，他们考虑较多的是业务规模、经营效益，对外汇从业人员业务培训较多是业务操作，而较少考虑外汇改革后既要当好操作员又要当好监督员，加之现行外汇***策文件较多而且变化较快，外汇营业网点经办人员调动频繁等多重因素，从业人员一般只懂得业务操作，对外汇业务监督管理知晓不多，特别是对结售汇业务市场准入、变更、退出等管理不到位，个别银行网点信息变更后长时间不向外汇局办理备案登记，大大影响了外汇管理法律法规执行效果。如该市中行、建行业务管理人员对远期结售业务准入***策理解有误，简单认为其上级行已经准入，并有业务准入接口，故而未向外汇局进行准入备案。
（三）外汇业务市场准入管理手段滞后。一方面，在现行基层分支行结售汇业务市场准入备案制管理体制下，机构信息管理更多的是依赖银行主动备案，外汇局对于迟备案或未备案而开办结售汇业务的很难及时发现。另一方面，目前外汇局对银行外汇业务市场准入实行的是手工备案管理，没有实现网上系统业务准入，银行一经初始准入备案赋码后再开办其它外汇业务，外汇局也很少及时发现，即使发现也已形成事实。再一方面，汇发（2007）20号文件第五条规定：被授权机构如发生重大违规行为受到外汇局处罚，自执行处罚决定之日起6个月内，该机构的原上级授权行不得新授权下辖机构开办结售汇业务。但实际操作中，由于信息不对称，外汇局很难知晓其上级行的授权资质情况，也就不便进行准入备案管理。
（四）外汇指定银行内控管理不到位。在近年对银行结售汇业务专项检查中，发现带普遍性的问题是内控管理欠规范，业务操作制度较多，内控管理特别是法律法规执行监督措施较少，而且落实不到位，一线操作人员忙于日常业务，重于业务指标完成而疏于业务知识学习与***策水平的提升，对制度规定知之甚少，制度成了写在纸上的一纸空文，挂在室内的展品摆设。
（五）市场准入监管处罚面临着两难。一方面是法规处罚额度规定僵化。新修订的《中华人民共和国外汇管理条例》第四十六条规定“未经批准擅自经营结汇、售汇业务的，由外汇管理机关责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万元以上200万元以下的罚款；情节严重的，由有关主管部门责令停业整顿或者吊销业务许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”对总行、分支行甚至分理处，处罚额度明显过于僵化。另一方面，基层支行甚至分理处、营业所外汇业务量一般较小，有的全年不到1万美元甚至更低，有的甚至不故意而为，按《条例》进行查处金融机构确实难以承受。这种两难局面在很大程度上掣肘了外汇业务市场准入管理。
三、***策建议
（一）完善备案制准入管理机制。一方面，建议由外汇局单独颁发外汇业务许可证，或规定经由外汇局许可银行外汇业务市场准入后银监局再行颁发有经营外汇相关业务资质的金融许可证，建立与银监系统的沟通机制，从源头掌握银行机构准入、变更信息，提高外汇业务市场准入管理效率。另一方面，适当下放外汇业务准入审批权，改备案管理为一定程度的核准+备案管理，或者完善现行备案管理规定，赋予基层基层分支局一定的备案否决权，从业务发展实际需要进行核准或备案，从整合人力资源、节约业务营运成本的角度出发，优化外汇业务机构网点配置，对已准入的要跟踪监管，可设定核准后6个月内无业务发生予以取消资格的规定，对业务量始终发展较缓的予以合并的规定，减少资源浪费。
（二）严格外汇业务市场准入管理。一方面，各外汇指定银行应在加强外汇人员业务知识培训的基础上，加强外汇***策法规教育，提高外汇***策法规意识，增强银行机构执行外汇***策的自觉性。另一方面，各外汇指定银行应建立机构信息管理长效机制，适当保持外汇从业人员的稳定性，加强机构管理人员交接环节管理，确保机构信息管理工作到位。同时，各外汇指定银行应加强机构信息档案管理，及时将业务、机构信息资料整理归档，保证资料齐全、规范。
银行外汇工作总结例8
为进一步贯彻、宣传《办法》，国家外汇管理局经常项目管理司对银行、个人在实际业务办理过程中反映的问题进行了回答。
问：个人外币买卖，如个人将持有的美元兑换为欧元，是否应通过个人结售汇系统办理？
答：个人外币买卖不需通过个人结售汇系统办理。个人结售汇系统主要统计的是个人本币与外币的兑换。个人外币买卖只涉及一种外币与另一种外币的兑换，故不需通过个人结售汇系统办理。
问：个人所购外汇是否都可以存入本人外汇储蓄账户？
答：境内个人年度总额内外所购外汇、境外个人经常项目合法人民币收入购汇均可以存入本人外汇储蓄账户。
问：境外个人合法人民币收入购汇及境内个人移居出境后离休金、离职金、退休金、退职金、抚恤金的购汇可在哪些银行办理？
答：具备个人结售汇业务经营资格的银行网点均可办理。
问：境外个人旅游购物项下外汇收支应通过哪种账户办理？
答：旅游购物贸易是海关监管下的一种货物贸易方式。境外个人办理旅游购物贸易方式项下的外汇收支应通过本人的外汇储蓄账户办理。
问：个人在同一银行柜台提取A账户资金，并转存到本人或直系亲属的B账户，账户资金没有离开柜台的，单次转存资金超过等值1万美元是否需到外汇局报备？
答：该种情况下，单次转存资金超过等值1万美元不需到外汇局事前报备。
问：港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证号码中最后一位顺序码是否录入？
答：港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的最后一位如为顺序码，即仅用以表示该人通行证换领次数的话，银行证件号码录入时不需录入该顺序码。
问：个人委托外贸公司出口，是否必须通过个人外汇结算账户收汇及结汇？
答：个人委托外贸公司出口时，可以由外贸公司代为收汇，也可以本人收汇。本人收汇、结汇的，应通过其开立的个人外汇结算账户办理。
问：《个人外汇管理办法》中个体工商户的范围是什么？
答：《个人外汇管理办法》中个体工商户的概念严格依据《民法通则》第二十六条的规定，即“公民在法律允许的范围内，依法经核准登记，从事工商业经营的，为个体工商户。”
问：境外个人凭2007年2月1日之前的兑换水单是否可以办理人民币兑回业务？
银行外汇工作总结例9
2008年金融危机以来，这样的企业由于经营业绩容易受海外市场波动的影响，在国内银行的柜台前接连碰壁。但是汇丰愿意接待它们，从2008年开始，这家外资银行就在逆势拓展外向型中小企业的业务。
“汇丰遍布全球的几百万工商和公司客户网络，对我们控制此类贷款风险带来很大帮助。”汇丰中国行***总裁黄碧娟称，如果内地出口企业的海外买家也是汇丰的客户，那么，汇丰中国就可以通过了解买家的经营和资信状况，判断内地出口企业的收款风险。
这是汇丰在中国找到的可以发挥自身优势的市场机会之一。中国金融业的开放，正在将很多类似的机会释放出来，这给汇丰银行重新提供了舞台。而它也想要把握住一切能够把握住的机会。
为此，2000年，汇丰将中国业务总部从香港迁到了上海。甚至，2011年11月11日，在汇丰集团第三季度利润下滑以及其他国家和地区业务缩减、大幅裁员的情况下，汇丰中国仍然获得母公司增资28亿元人民币，注册资本增至108亿元，成为本地注册的注册资本规模最大的外资银行。
在这十年间，汇丰亦步亦趋地跟着中国金融市场开放的步伐，也已经进入了几乎所有允许外资进入的金融领域。它想让这里的人们重新记起，这里是它的发迹之地―1865年诞生在香港和上海的汇丰，尽管主要由英国人拥有并经营，但土生土长于中国，像它的名字“香港上海汇丰银行有限公司”所揭示的那样，它的中心舞台始终是上海与香港，它也因此在中国金融史上烙下了深刻印记。
汇丰事实上也没有真正离开过中国。1955年，汇丰从外滩12号亦即1949年前汇丰的办公所在地搬出，并另租圆明园路185号兰心大楼办公。直到1979年，汇丰每三年会派一名外籍银行家从香港来这里轮流坐镇。
在此期间，汇丰一直被认为是一家立足于香港的亚洲银行，直到1980年代初开始的一连串收购，将其变为一台极其复杂的金融机器。在1993年将公司总部从香港搬迁至伦敦之后，汇丰更成为一家全球规模最大的金融机构之一。
而现在，在中国内地蛰伏了近半个世纪之后，它终于又有机会重拾成为一家中国的大银行的野心。
它也正需要中国市场。业绩的下滑，让汇丰开始从部分国家和地区撤资或出售资产，包括出售其在美国的信用卡业务、纽约州的195家非策略性分行、英国的汽车保险业务、波兰和智利的零售业务、加拿大的投资顾问业务等。
而它来得也正是时候。中国经济的持续高速增长，让中国的金融市场成为一个未来的制高点，早一步在这里布局，也就意味着在未来的金融行业竞争中抢得先机。按普华永道2011年的《2050年的银行业》报告，中国有望在2023年以前取代美国，成为世界上最大的银行业经济体。
英国曼氏全球期货公司分析师西蒙・莫恩相信，如果中国准备走向更开放的资产市场，汇丰将比任何一家西方银行占有更有利的位置，因为它在华语环境中创立，又比任何一家中国银行更加国际化。
长期的蛰伏和观察，让它能够在中国市场的大门乍一开启时就跻身进来。1986年，香港人丁国良作为第一批被派驻内地的工作人员之一来到了上海，当时中国刚允许外资银行进入本土设立营业性机构。
在最初的那些年，汇丰在中国内地的规模很小。以上海分行为例，员工总共四十来人：其中有七八个人是从1949年以前就一直留守汇丰的老员工，有十几个人是从香港过来的骨干，另外十几个人则是从中国银行借调的职员。
当时汇丰所能做的业务也非常有限。跟其他外资银行一样，它存在的目的不在于能做多少业务，更重要的是要保持身份的“存在”。到1990年代，一批外资涌进内地，中国对外资银行的限制也就逐渐放开。汇丰先是做一些进出口贸易的外汇结算，然后做一些贸易融资。
真正的机会来临是在2001年中国加入WTO以后。汇丰北京分行现任行长丁国良当时开始清晰地感受到外界竞争的加剧。这一年，银行业对外开放地域从沿海城市和中心城市扩展到全国范围，外资银行可以在中国所有城市设立分支机构。同时，中国向外资银行开放了对外资企业及境外居民的人民币业务。对中国金融市场还有些陌生的外资银行在这一时期陆续进入中国。
与其它仍略显保守的外资银行相比，汇丰显得更加迫不及待。甚至在1999年，中国加入WTO之前两年，当其他外资银行缩小在中国内地的业务规模时，汇丰就已决定大规模扩展。时任汇丰中国业务总裁的王彤世说：“其它银行缩小在内地的经营规模，表示我们有了更多的机会。”
2001年，中国一开始准许外资银行入股内地的股份制银行及地方性银行，汇丰便开始行动，分别于2001年入股上海银行、2002年入股平安保险，以及2004年入股交通银行，其控股的恒生银行也在此期间入股了兴业银行。
在当时，这意味着很大的风险。在一百多年的历史中，汇丰从未进行过合资投资，原因是汇丰无法将自身的管理和技术充分运用到投资对象上，一旦投资对象风险失控，内地和香港监管部门会从不同的角度问责。不仅如此，当时的尽职调查显示，当时的国内银行无论是个人业务的客户数据库，还是企业贷款的客户数据、风险评估数据都很缺乏。正是出于这些原因，当时的渣打等银行就打消了竞购意向。
但现在看来，汇丰做了一笔划算买卖。这些机构拥有覆盖中国内地的业务网络，并且拥有庞大的客户资源，与它们合作，不仅可以共享客户资料，了解中国内地银行的实际运作，还可以迅速打开中国市场。中国***府加强金融监管的重大步骤，也在一个较短时期内极大改变了银行业的面貌。
事实证明，这些投资的财务、监管与***治风险均在可控范围内，而此后再没有如此划算的投资机会了。截至2010年底，这些股份价值达到270亿美元规模。
这些投资让《经济学人》杂志认为，汇丰在中国内地比其他任何外资银行竞争对手发挥得都更好。而且这些投资让汇丰与其他外资银行相比更加“中国化”。
股权投资之外，汇丰也期望自身的银行业务能够有所进展，而取得向本地企业提供人民币服务的资格是一个必要条件。终于，2004年2月，中国银监会批准包括汇丰中国在内的四家外资银行向13个城市的本地企业提供人民币服务，等待已久的汇丰在当月就启动了这项业务。这让它成为第一个向本地企业提供人民币服务的外资银行。
当中国开始开展人民币跨境贸易结算的试点时，汇 丰也第一时间就参与了试点计划。截至2011年10月，汇丰已经在所有内地分行开展了这项业务。现在，汇丰不仅能够在超过50个国家和地区提供人民币贸易结算服务，而且占据香港“点心债券”（即人民币计价债券）市场最大的份额，市场份额超过20%。
要在更广泛的地区开展业务，需要更多网点的铺设。于是，在2006年底中国银行业全面开放之后，汇丰网点开设的消息便不断传来，目前，汇丰以在31个城市拥有116家网点成为网络最广泛的外资银行。其中，专注于服务“卓越理财”客户的网点在其整个内地网络中已占到约70%。1991年开始开展的“管理培训生项目”则为这些业务的开展和网点的铺设提供了人才。
中国的金融市场仍然由***府主导，游戏参与者需要与监管层保持良好沟通。这可以用来解释汇丰为何要在中国开设村镇银行―2007年，汇丰成为首家在中国开设村镇银行的外资行，到现在已经开出了17家。中国的监管者希望能够将更多金融服务引入农村社区和农业，这是中国国有银行长期忽视的领域，因为它们认为这些领域不具盈利能力，而且存在巨大的信贷风险。此时对外资银行来说，开设村镇银行就成为一种赢得监管者青睐的低成本方式。
但是与股权投资相比，汇丰自身的银行业务的基础仍十分薄弱，这些业务中有很多是在2007年中国允许外资银行注册成为法人之后才开始开展的，汇丰现在仍难以指望这些业务给它贡献太多利润。
这让包括汇丰在内的外资银行在中国尚难以以规模为基础与国内大型银行竞争。中国农业银行拥有逾2.4万家分支机构；汇丰是在华零售业务最大的一家外资银行，但只有100多家分支机构。
而且，外资银行现在也面临着新的挑战。汇丰中国零售银行及财富管理副总监李峰说，以前***策的影响使得汇丰可以有一些阶段性的突破，但现在不可能再奢望有大的***策的变动，未来只能期望可以更好地融入本地社会，把本地业务和国际范围内的业务相结合。
在2008年抓住苏州河畔的那家服装企业那样的外向型的客户，就成了汇丰能够利用自身独特优势的机会。
王译博是在2006年留意到这一类企业的，“最开始是一些工程承包商走出去。他们把工人和成套的设备弄出去。然后是一些走出去寻找资源、海外客户以及并购机会的企业。”王译博是汇丰银行（中国）有限公司工商金融服务北方区中资企业总监。
“如果一家中国企业在海外壮大，国际现金管理业务只能由一家外国银行来负责，中国各银行眼下还不具备这种网络和能力。”普华永道中国金融服务业主管容显文说。
2010年11月18日，上汽集团旗下上海汽车香港投资有限公司以每股33 美元的价格购入通用汽车0.97%的股份，收购资金5亿美元。在此次收购案中，汇丰中国为上汽集团提供了融资等金融服务。而就在3个月前，汇丰还刚刚协助国航获得了欧洲三大出口信贷机构的担保，以用于总计2.6 亿 美金的银行贷款，国航用这笔贷款支付了从空中客车公司购买飞机的账单。一年后，作为委托牵头安排行和薄记行之一，汇丰又协助中纺完成首次在港银团贷款，总额为3.6亿美元，被中纺用于境外采购。黄碧娟说，汇丰正循着中国企业对外贸易和投资的足迹编织着分享中国经济增长的梦想。汇丰内部趋于成熟的内部转介机制则是梦想实现的催化剂。香港是多数中国企业走出去的第一站，2011年上半年，汇丰的工商业务部门在内地和香港之间的双向业务转介量增长超过50%。除此之外，汇丰还在全球选择了十几个市场设立中国公司业务部，从中国外派服务专员常驻这些市场。区浩村便是其中之一。2010年11月，他以汇丰拉美地区中国公司业务总经理的身份派驻巴西。在此之前，他在北京和上海都工作过很长时间。据汇丰的一项预测，到2025年，中巴之间的双边贸易额有望超过1300亿美元。在巴西，区浩村的任务是与中国国内的汇丰全球客户经理跨地区协作，为走出去的中国企业提供咨询和金融服务，帮助他们了解当地的法律和监管要求。在异国他乡，这些会说普通话的员工拉近了企业与汇丰之间的关系。按区浩村的工作习惯，他跟客户介绍市场情况时，习惯把地***上有汇丰的市场涂成红色，现在他发现，在拉美地区还没有填上红色的只有很少几个国家了。目前，在投资海外的前100家中国内地企业中，已经有60%与汇丰有业务合作。
不仅如此，汇丰还在中国积极拓展工商金融服务，尤其是其核心的信贷业务。现在它除了传统的跨国企业客户群，也已经能够覆盖到北上广等地的中小企业。以汇丰广州、深圳、东莞三家分行为例，截至2010年第三季度末，三家分行的中小企业客户数占汇丰当地工商业务客户总量的约3/4，其中又以开展进出口业务的外向型企业为主。
现在，这种覆盖的效益已经显现。根据已公布的2011年汇丰半年报，其亚太区的工商业务2011年上半年对汇丰全球工商业务贡献了45%的利润，其中贸易服务收入与去年同期相比增长了26%。
银行外汇工作总结例10
广东发展银行致力于为社会公众和中国经济发展提供优质金融服务。成立十七年来，始终坚持严格规范，开拓进取，坚定不移地走 “ 特色经营 ” 之路，严格按照现代商业银行的经营管理原则进行规范经营、稳健发展。面对新的竞争与挑战，广东发展银行将继续发扬与时俱进、开拓创新的时代精神，推进各项业务稳健协调发展，努力建设成为管理先进、服务优良、信誉卓著、竞争有力的现代商业银行。
广东发展银行的经营范围是《商业银行法》规定的所有银行业务，主要包括：吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发行金融债券;发行、
兑付、承销***府债券;买卖***府债券;从事同业拆借;提供信用证服务及担保;收付款项及保险业务;提供保险箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结算;结汇、售汇;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;外汇信用卡的发行;买卖和买卖股票以外的外币有价证券;发行和发行股票以外的外币有价 证券;自营和代客外汇买卖;国外信用卡的发行及付款业务;离岸金融业务;资信调查、咨询、见证业务。经中国人民银行和中国银行业监管管理机构批准的其他业务。
而我实习所在的萧山支行，主要产品服务有:人民币存款、贷款、结算业务，人民币储蓄业务;外汇存款、外汇贷款、外汇汇款、外币兑换;国际结算;经中国人民银行批准的其他业务。
二、实习工作体会
2006年3月20日，我来到广东发展银行萧山支行营业部实习，重点学习了银行结算，先后到银行会计结算部和国际业务部，主要学习金融财务会计结算和国际结算。结合大学四年在书本上学到的理论知识，在工作实践中，我领悟到了很多在学校学习中体会不到的东西，一些在书本上永远学不到的专业知识，以下是我在会计结算和国际结算两大业务部实习的体会。
(一) 银行会计结算业务
银行会计是与银行的出现而同时诞生的。银行每一笔经营业务的运作过程，也就是银行会计的运作、核算过程，都要通过会计来实现。也就是说，银行会计的核算过程，就是具体办理银行业务和实现银行基本职能的过程。
银行会计不仅是银行的重要基础工作，可以客观地对银行的经营运作起反映、核算和监督作用，而且银行会计的这三个职能还可以反作用于银行的经营运作，它们是相辅相成的。在银行会计结算部实习一个月，先后学习到如何开立基本存款户、临时存款户、一般存款户等，及不同的开户需要不同的资料;如何办理结算帐户的销户，如何办理增资等。
在支付结算方面，我学到了各种票据的清算方式和流转程序，具体包括银行汇票，商业汇票，银行本票和支票，虽然这些票据的流转程序和清算，我在大学中的《国际结算》和《金融会计》等课程中也学到过，并且掌握的非常熟练，但现实操作和书本的理论知识确实还是有很大的区别。现实操作中，银行的会计不仅要熟知汇票、本票、支票的防伪点和记载事项，还要对受理票据的审核事项一事不漏：票据是否在提示付款期限内;票据记载的收款人或背书人是否确为持票人单位或个人;出票金额大小写是否一致，银行汇票和本票的小写金额是否用压数机压印;出票人、承兑人、背书人签章是否与银行预留印鉴相符;等等事项。具体分配到我手头上的实践工作，有帮助银行会计验印，主要是票据上的法人章和财务章;学习如何敲章，每个会计工作人员，手头上都有很多颗不同种类的章，有收讫章，作废章，银行章等，要在合适的地方敲上合适的章;学习如何使用压数机和支票打印机;等等，这些都是在学校的课堂上，学习不到和实践不到的知识技能。
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