我优求知网保险管理系统论文篇（1）
关于企业文化的范畴，早在上世纪80、90年代已经基本成形，其中比较有影响力的主要有以下几种:威廉•大内(1981)提出了Z理论，并最早提出了企业文化的概念，将其研究的内容界定为人与企业、人与工作的关系;特伦斯•E•迪尔和艾伦•A•肯尼迪(1982)认为，根深蒂固的传统和广为接纳与共享的信念支配着当代的企业组织，这些传统和信念叫做企业文化，企业文化构成的主要要素有企业环境、价值观、英雄人物、习俗仪式、文化网络;约翰•P•科特和詹姆斯•L•赫斯克特(1992)认为，企业文化由共同价值观和部门行为规范组成，在深层次不易察觉的层面上，企业文化代表着拥有这种文化的人们的基本价值观念，在容易察觉的层面上，企业文化体现了企业的行为方式或经营风格;艾德佳•沙因在《组织文化与领导》(1992)将组织文化定义为由人工制品(物质形态层次)、信奉的价值观和基本隐性假设三个层次组成的系统。而在管理实践领域，对企业文化的定义更加强调价值观对行为的指导作用。
曾经长期任麦肯锡公司总经理的马文•鲍尔将企业文化更为通俗地定义“我们做事的方式”。概括起来，本文认为:企业文化可以看作一个“以人为本”的系统，由企业环境、人、价值观和行为方式构成。其中，企业环境指公司所处的社会、经济和市场环境，是对企业文化影响最大的一个因素;人是系统的根本，是价值观和行为的载体，人分为群体和个体并存在相互作用关系;价值观和行为是系统的核心内容，两者间存在着激励、约束和反作用的关系;在系统中，存在着个体与群体、行为与价值观的融合或冲突，这两种力量的综合作用决定了企业是强文化还是弱文化。大量研究表明，当企业文化在个体与群体和价值观与行为两个维度都达到较高的一致性时，企业呈现强文化，从而具备了成为优秀企业的必要条件之一，即拥有更好的绩效的企业一般拥有强文化。企业从价值观到行为的作用结果最终决定了其生产的产品的质量和效率，这是企业在产业保持竞争力的根本。
(二)企业文化的定位
如同中国传统文化观念所强调的“以文教化”一样，企业文化必须有清晰的目标。即要建立起一个有效的企业文化系统，首先要明确企业文化要服务什么、或者说要从解决哪些核心问题，从此入手塑造企业共同的价值观和行为方式，这就是企业文化的定位。定位是企业文化建设的首要任务，是企业文化建设的基础和成功的前提，是企业文化的核心和集中表现。企业文化只有通过准确的定位，才能从中发掘出自身最具价值的文化要素，最终构建出独具个性的企业文化。正确的文化定位能够有效地激发员工的工作热情，提高企业的竞争优势。相反，如果定位不准，那么企业文化不但不能起到预期的作用，反而会将企业引入经营误区，削弱竞争优势。
二、保险公司的文化建设应着力于培养员工的风险管理意识
保险公司作为专门从事保险业务经营的组织，管理的主要对象是风险，这也从跟本上决定了风险管理与保险公司企业文化建设的紧密关系。同其他企业一样，保险公司的企业文化系统可以定义为由企业环境、人、价值观和行为方式构成的统一整体。保险公司的企业文化应该定位在那里?这也是保险公司企业文化建设面临的首要问题。沙因的企业文化理论强调在梳理考察企业的外部适应性和内部融合性的基础上开展企业文化建设。所谓外部适应性主要指企业对外部的企业环境的认识与适应过程，而内部融合性主要指企业作为一个***的实体组织，为了应对外部的企业环境变化，而对内部价值观、资源、制度、流程等的整合过程。实际上，对外部适应性的梳理就是企业文化建设的必要性因素进行认识的过程，而内部融合性梳理是对企业文化建设的可行性进行分析。运用这一方法对保险公司的企业文化系统进行分析，可以清楚地识别其外部的环境驱动因素和内部融合因素，从而发现保险公司核心价值观和行为的关键所在，明确企业文化的定位。
(一)外部环境变化对保险公司企业文化系统存在风险管理适应性的要求
企业文化必须与外部的企业环境相适应。外部环境的变化对其企业文化建设有着强烈的驱动作用，促使其文化与环境相适应。作为保险公司，影响企业环境的因素包括经济环境、***策环境、市场环境、社会因素、气候变化和技术创新等因素。近些年来，保险公司的外部环境已经发生很大变化。一是经济环境方面，随着金融危机的爆发，全球金融市场日益动荡，宏观经济的波动性和复杂性明显增强，经济运行风险逐步加大，对保险的需求和所承担的风险影响显著。二是***策环境方面，保险监管在三支柱监管体系的基础上强化了对风险管理的关注，制定了风险管理的相关***策和指标体系，采取更加保守而准确地进行风险估计正在成为监管趋势。三是市场环境方面，无论在保险市场还是证券市场，投保人和投资者都对所承担风险的信息披露有着强烈的需求，保险公司面临着提高风险信息透明度的挑战。四是社会因素方面，保险公司面临的老龄化和长寿风险带来的挑战，老年人的抚养比率逐年上升和个性化需求日渐增强的趋势给人身保险和年金业务带来挑战。五是气候变化方面，全球气候变化所引发的自然灾害和次生灾害日益频繁，社会经济损失金额不断加大，造成的保险损失相应日益增长，保险公司面临的累积责任和赔付压力不断增高。六是技术创新方面，在信贷市场、资本市场和保险市场联系性和联动性日趋紧密的背景下，金融创新呈现多样化和灵活化的特点，由此产生的风险不断涌现，风险的传递更加复杂，对保险公司的投资连结型产品和投资业务带来风险管理的新挑战。上述外部环境的变化表明，保险公司当前经营面临的风险和不确定性明显加大，为企业文化建设带来了挑战，促使保险公司的文化系统在坚持盈利导向的同时必须加强风险管理导向以保证公司的持续稳健经营，增强企业文化与风险日增的外部环境的适应性。
(二)风险管理是保险公司文化系统实现内部要素融合的最佳路径
企业文化作为一个系统，存在着从价值观到行为、从群体到个体的有机统一的内在要求。要实现系统内部的价值观、资源、制度、行为等各种要素的内在统一，必须找到一条合适的路径，不同类型的企业有着不同选择。对于保险公司而言，风险管理是其经营管理活动的主要内容，而风险管理的范畴又完全覆盖了保险公司文企业化系统中价值观、行为方式、人力资源配置等核心领域，因此，风险管理为企业文化系统内部诸要素的整合提供了有效的、甚至可以说是最佳的路径。
一是价值观层面，保险作为一种契约化的金融产品，提供的是一种经济补偿或保障，既体现了消费者对风险的偏好、习俗和态度，也体现了人们愿意通过购买保险来对付风险的行为方式，体现了人们之间的一种最大诚信原则，受道德、习俗、传统、民族、地域等文化特征的影响明显。保险公司的价值观建立在以大数法则和道德法律约束为条件形成的保险基本原则的基础上，追求可承受风险条件下的利益最大化，体现了风险管理的核心理念。
二是行为层面，保险公司经营管理行为主要包括产品开发、核保、理赔、营销、再保险转分、财务管理、投资、审计等一系列活动，实际上就是对业务风险进行识别、计量、分散、控制、监督等系列风险处理过程，目的在于保证自上而下的业务决策行为和执行以及前、中、后台的业务操作与企业价值观指导下所形成的不同层面的制度、流程相一致，实现对风险的及时有效控制。
三是资源配置层面，人力资源是保险公司企业文化系统中最主要的资源，保险公司的人才队伍以拥有风险识别、计量等方面专业才能的精算师、核保师、理赔师等为核心构建，组织架构中既有横向以企业风险管理架构为基础构建的相互***的风险管控的三道防线，又有纵向由高级管理层、职能部门层和员工操作层三个层面构成的风险决策、建议、操作的治理架构和管理机制，因此，保险公司企业文化系统中资源层面对风险管理存在刚性需求。此外，无论从理论上还是实践中，保险与风险管理都有着密切的联系，这也决定了风险管理对保险公司企业文化的影响。一方面，风险管理学起源于保险学，保险学作为风险管理的重要手段，是风险管理领域最早形成系统理论并反复实践的，对风险管理学的发展有着重要的影响;另一方面，现代企业风险管理的思想、架构、工具的发展对保险公司实施风险管理都产生着积极的促进作用。因此，保险与风险管理无论在理论基础上、思想上还是方法上都有很多共同之处，有着深刻的文化渊源。
综合上述分析发现，外部企业环境因素的变化促使保险公司有必要不断加强风险管理，而内部要素分析则表明以风险管理为主线对保险企业文化内部要素进行整合是可行的，并且是理想路径。因此，保险公司企业文化系统的构建应基于风险管理为核心，定位于服务风险管理。
三、结论与建议
保险管理系统论文篇（2）
Abstract：The construction of archival safety system has become an essential part of the archival cause development strategy. Facing the shortage of systematic induce in archival safety system theory， this paper point out the source of archival security system theory from these aspects： the archival conservation and management theory， risk society theory， risk management theory， disaster management theory， information security theory and safety culture management theory.
Keywords：Archives safety system； Archives conservation； Disaster management； Risk management； Information security
1 引言
2010年以恚从档案安全体系建设的提出到《关于加强和改进新形势下档案工作的意见》《全国档案事业发展“十三五”规划纲要》《关于进一步加强档案安全工作的意见》等文件的出台说明：档案安全体系建设已成为档案事业发展战略中不可或缺的一部分，得到了***和国家的充分肯定，一个全方位、多角度、深层次的档案安全体系建设“顶层设计”已经形成。反思我国档案安全体系建设快速推进的深层次原因，离不开学界多年来对档案安全问题的不断研究。从最初对档案安全保管、档案安全保护的研究到如今从档案安全体系的层面展开对各类档案安全问题的系统研究，档案界人士充分汲取相关学科的思想源流，并将其融入档案安全问题的研究当中，取得了重大进展。时至今日，我国档案安全领域已经积累了大量的研究成果。但值得注意的是，当前研究当中缺乏对档案安全体系理论的系统归纳和科学提炼。因此，厘清档案安全体系研究的理论源泉，对于促进档案安全体系的深入研究，以及具有中国特色的档案安全理论体系的形成意义重大。
2 档案安全体系研究的主要理论阐释
2.1 档案保护与档案管理理论。形成于20世纪60年代的档案保护技术学是研究档案制成材料损坏规律及科学保护档案技术方法的一门学科，它的任务是最大限度地延长档案的寿命。档案安全的理论最初就体现在档案保护之中。几十年的发展历程中，档案保护研究逐渐从各个层面展开，尤其是在信息技术的推动下，学界不仅对档案保护技术学科赖以存在与发展的知识基础和理论框架进行了全面的总结和梳理，还将目光转移到新材料、新技术、新设备的研究当中。我国档案保护技术学所形成的核心思想和理论方法，是以纸质档案为核心构建起来的知识体系，例如档案修复技术方法、档案馆建筑与设备、档案害虫与微生物的防治等，它们在我国传统档案保护工作以及“国家重点档案抢救与保护”工作中扮演着重要的理论角色。然而，随着数字时代的到来，档案保护的范围逐渐拓展到电子文件（档案）的安全保护、备份与长期保存等领域，而这些领域同样也是档案安全体系建设中的核心内容之一。档案安全体系建设下，档案安全保护是档案安全体系建设的重要组成[1]。总之，在档案安全体系理论建构当中，档案保护领域的理论方法不可或缺。
档案管理理论是围绕档案收集、整理等工作流程形成的一整套理论、原则和方法。科学的档案管理对于维护档案的完整与安全意义重大。从这个角度看，档案安全体系理论的构建离不开档案管理理论的指导。首先，要确保电子文件的安全，除了探讨电子文件信息的安全保密技术与方法外，电子文件的归档、电子文件的长期保存同样是档案安全体系建设中需要关注的重大问题。一方面，电子邮件、***府网站、***务新媒体等新型“文件”的出现，如何确定归档范围，如何鉴定其价值、划定保管期限，如何完整捕获文件内容及其结构和元数据信息都是值得研究的问题。另一方面，电子文件的长期保存和维护，尤其是新型电子文件的长期保存策略方法也是需要涉足的重要问题。其次，从文件生命周期的角度来看，文件（电子文件）从形成到销毁或永久保存的整个周期都存在安全问题，因此，对文件整个生命周期进行安全管理，既要防止重要文件由于没有归档或归档信息不完整造成的丢失，也要防止保管当中的篡改、泄密，以及注意防火、防盗等，当然，还有利用过程的原件保护、信息保密、隐私保护甚至销毁阶段的安全等。
2.2 风险社会理论。德国著名的社会学家乌尔里希・贝克在1986年出版的《风险社会》一书中，首次提出了“风险社会”的理论命题。此后，英国学者斯科特・拉什、安东尼・吉登斯、沃特・阿赫特贝格等人对风险的概念、风险社会理论进行了进一步探讨。风险社会理论对风险、风险社会进行了完整描述，对如何规避和应对风险作了阐释，是开展风险管理的理论与思想源泉。风险社会理论提出之后，风险的经济学、心理学、***治学、文化学等多维度视角也为关注风险社会问题提供了多种理论分析路径。此外，风险社会背景下，风险社会理论已经对***府管理、企业管理、社会治理等领域产生显著影响，基于风险社会视角展开的安全问题研究层出不穷。
对于档案界而言，对档案安全问题的认识通常有两种视角：一是从档案的存在形态、固有特性以及档案保管的场所、方式、管理体制、运行机制等方面着手，力***从内部发现档案安全风险因素；二是从档案安全所面临的外在环境，包括各种自然灾害以及***治、经济和社会等方面着手，力***从外部分析档案安全风险因素。风险社会理论为理解和思考档案安全体系建设面临的诸多问题提供了一个重要的理论视角，为档案安全风险的防范、规避与管理提供重要思路。
总之，探索风险社会理论对档案安全问题研究的理论价值和现实意义，对认识现阶段我国面临的档案安全问题提供理论借鉴。从风险社会理论视角切入对档案安全体系建设进行透视和反思，剖析产生安全问题的深层原因，这对于档案界树立风险意识、培育风险文化有导向作用。此外，有利于档案机构明确风险社会中档案安全的责任担当，从宏观和微观的双重视角展开，树立“大安全观”，建立安全防范机制、制定安全应对策略与相应的***策引导和制度保障机制。
2.3 风险管理理论。风险具有不确定性与客观存在性，它由潜在的损失、损失的大小、潜在损失发生的不确定性三种因素构成。为了避免事件发生的不良后果，减少事件造成的各种损失，即降低风险成本，人们引用管理科学的原理和方法来规避风险，于是风险管理（risk management）便应运而生。
风险管理是一种有目的的管理活动，常被视为一种保险，一个缓解不确定性的缓冲区，最终目标是以最小的成本获取最大的安全保障。因此，在进行风险管理的时候，管理主体通常致力于通过风险的识别、评估等一系列流程矸治瞿谕獠看嬖诘姆缦找蛩兀并制定一系列方案、措施来应对风险，以达到风险管理的目标。目前，风险管理理论已经在企业管理、工程项目管理、医疗护理管理等领域得到了极其深入的应用与理论拓展，并逐步运用到***府管理、信息管理、IT项目管理、自然灾害管理等领域中。
2000年，王健等人翻译了戴维・比尔曼的著作《电子证据――当代机构文件管理战略》，比尔曼认为，在电子文件管理中应导入风险概念，进行风险管理。之后，电子文件的风险管理开始引起国内学者的关注，其中中国人民大学的“电子***务系统中文件管理风险防范与对策研究”课题组进行了系统研究，探索了电子文件管理风险及其产生原因[2][3]、电子文件风险管理的必要性和可行性[4]、电子文件的风险管理流程与方法等[5][6]，并于2008年出版了专著《电子文件风险管理》。
总的来说，在文件与档案管理当中引入风险管理理论是十分必要且可行的[7]，在数字时代，文件与档案管理活动中面临的风险越来越多，这些风险不仅出现在收集阶段，还出现在整理、利用等各个阶段，尤其是档案信息化（数字化）建设阶段[8]以及档案数字化项目外包当中[9]。在文件与档案管理中引入风险管理理论，已成为我国档案安全管理的重要思想。
2.4 灾害管理理论。灾害是由自然原因、人为原因或两者兼而有之的原因而形成的、发生于自然界的或突发或缓慢发生的能给人类造成各种损害的事件。灾害与防灾、减灾是人类生存与可持续发展所面临的永恒主题。因此，灾害管理（disaster management）逐渐成为应对灾害的重要活动，它通过对灾害的研究、预测、减灾措施实施和灾后恢复等活动，以预防灾害的发生或减少灾害造成的损失。现代灾害管理理论主要有危机管理理论、风险管理理论和GCSP 管理理论。危机管理理论侧重于灾害的防治，风险管理理论更侧重于灾害预防，GCSP管理理论则是综合危机管理和风险管理理论，侧重于灾害的管理方法。
我国自然灾害频繁，档案面临着各种潜在的威胁。国家档案局对自然灾害的防治非常重视，每年都要专门发文强调汛期档案安全，此外还出台了《档案馆防治灾害工作指南》，其目的就在于进一步强化档案工作者的灾难风险意识和防范意识，为各级档案馆和档案工作者在制定灾害管理***策和战略过程中提供必要指导，以便进一步增强档案馆抵御各种灾害的能力，确保档案的安全保管和妥善处置，把各种灾害对档案馆的影响减少到最低程度[10]。针对档案以及档案馆所面临的灾害威胁，灾害管理领域的理论方法（诸如灾害恢复、灾害风险评估、灾害损失预测与评估、灾害分类与等级划分、防灾减灾对策、灾害应急管理、灾害风险管理、灾害危机管理等）对档案安全管理有重要参考借鉴价值。因此，近些年来，有学者对档案灾害预警机制[11]、档案部门灾害事件应急准备能力[12]、档案灾害管理体系[13]、档案防灾减灾体系建设[14]、数字档案灾害[15]等问题进行了探索，还有学者对“档案灾害学”进行了深入研究[16][17]。
2.5 信息安全理论。信息安全是信息时代永恒的需求。可以说信息安全是信息的影子，哪里有信息哪里就存在信息安全问题。当前，信息科学技术空前繁荣，可危害信息安全的事件也不断发生，敌对势力的破坏、恶意软件的入侵、黑客攻击、利用计算机犯罪等，对信息安全构成了极大威胁，信息安全的形势是严峻的。信息安全已成为影响国家安全、社会稳定和经济发展的决定性因素之一。一般而言，信息安全主要包括设备安全、数据安全、内容安全和行为安全4个层面的内容，而信息安全学科就是研究信息获取、信息存储、信息传输和信息处理领域中如何保障这四个层面安全问题的一门新兴学科。在信息安全理论当中，技术被认为是信息安全保障最重要的手段，在发展过程中出现了数字水印技术、网络防火墙技术、入侵检测技术、访问控制技术、信息加密技术、可信计算技术、RFID技术等安全保护技术。
进入21世纪以来，档案信息安全受到了高度重视。学者们纷纷针对档案信息安全的因素以及档案信息安全管理存在的问题，从技术、管理以及保障体系等层面阐述应对策略。研究中不难发现，档案信息安全研究不能脱离信息安全领域的理论与技术方法的指导，信息安全领域的诸如网络安全机制、隐私保护、设备安全、信息系统安全、信息安全风险评估、信息安全技术、PKI安全认证体系、可信计算技术等理念、技术和方法对档案信息安全研究有重要参考价值。
2.6 安全文化与管理理论。安全问题是伴随人类的出现而产生的，防御灾害、事件和保障安全是人类生存和发展的基本需求之一。安全科学的研究对象就是与“天灾”和“人祸”相关的安全问题。“天灾”包括地震、台风、洪水、旱灾等。“人祸”就包括战争、环境破坏、恐怖活动、网络黑客事件、大面积停电、交通事故、公共安全等。安全科学的基本任务是揭示安全现象中的安全规律，安全科学原理就是安全规律的核心内容。这些原理当中：安全文化原理、安全伦理原理、安全教育原理、安全法律法规原理等社会科学方面的原理对于档案安全体系建设以及档案安全观的形成研究颇有参考价值。此外，从安全管理的层面来看，安全生产管理当中的一些经验教训、体制机制以及管理理念、管理策略方法等同样可以作为档案安全管理的参考。
3 结语
2010年，国家档案局提出建设档案安全体系，并迅速付诸实践。实践工作的快速推进，亟须理论的支撑。因此，有必要梳理已有的相关成果，分析相关的理论思想来源，提炼档案安全体系理论，为指导我国档案安全体系建设提供参考。本文系统梳理了档案安全问题研究当中所涉及的档案学、社会学、管理科学、灾害学、信息安全学以及安全科学等6个领域的7大主要理论思想，其中“档案保护理论”“档案管理理论”是档案安全体系研究的理论基础，其余5种理论则为档案安全体系相关问题的研究提供了理论借鉴和思想源流。然，在各学科理论融合发展的大背景下，后面5种学术理论当中，也存在部分交叉的情况。如灾害管理理论、安全管理理论当中同样借鉴了风险管理理论的思想。因此，笔者认为，针对档案安全问题的广泛性与特殊性，在档案安全体系研究当中各种理论思想之间并不是完全割裂开的，是可以相互借鉴吸收的，其共同目标是应对各类档案安全问题，指导档案安全体系建设。
参考文献：
[1]赵鹏.从档案安全体系建设的角度看档案保护[J].中国档案，2010（6）：27.
[2]冯惠玲，王健.电子***务建设中的文件管理风险探析[J].中国行***管理， 2005（4）：62～66.
[3]冯惠玲.论电子文件的风险管理[J].档案学通讯， 2005（3）：8～11.
[4]徐拥***.电子文件风险管理的必要性与可行性[J]. 档案学通讯， 2005（6）：51～55.
[5]张宁.电子文件风险管理：识别与应对[J].电子***务， 2010（6）：24～30.
[6]张宁.思维的“逆行”――电子文件风险管理解析[J].中国档案， 2010（7）：59～61.
[7]向立文，欧阳华.论加强档案风险管理的必要性与可行性[J].档案学通讯， 2015（4）：68～71.
[8]陈国云.档案信息化建设的风险管理[J].北京档案，2008（2）：42～43.
[9]黄丽华.引进风险管理方法构建安全管理策略――档案数字化外包潜在风险分析及安全管理措施研究[N].中国档案报，2015-11-23（03）.
[10]王良城. 自然灾害对档案的侵袭与应对策略[J]. 北京档案，2010（7）：72.
[11]于海燕.档案灾害预警机制研究[J].档案学通讯， 2011（4）：81-84.
[12]吴加琪，周林兴.档案部门灾害事件应急准备能力研究[J].浙江档案， 2012（6）：16～18.
[13]毛惠芳.预警应急抢救――档案灾害管理体系的构建[D].合肥：安徽大学， 2010.
[14]张新.灾害后的行动与反思――从北川档案抢救看档案防灾减灾体系建设[J].四川档案，2010（3）：21～23.
[15]吴晓红，郭莉珠.数字档案灾害初探[J].档案学通讯，2005（3）：80～83.
保险管理系统论文篇（3）
风险管理是 20 世纪才发展起来的一门综合性边缘科学，是处理不确定性产生的各种问题的一整套方法。成型的风险防范系统多在保险、财*** 、金融等人文领域，安全领域的风险防范系统较少，而现场作业岗位领域的风险防范系统或大大小小的风险防范模式，但是缺乏针对性和基层性，内容上过于冗余繁琐。
1.2吐哈井下公司风险防范和安全管理现状
吐哈油田井下公司现有的安全管理主要是运行HSE管理体系和自主编写的《特殊作业许可票》，在风险管理上存在岗位危害因素识别不细不祥、风险评价不全，现有的岗位风险控制不全面不具体，现有的指导性文件繁琐，操作不方便不实用，而且不免缺乏现场实用性和过程管理，导致风险控制有缺失，岗位员工安全、健康、环境不能得到有效的保障，每年有安全、环境事故发生，岗位人员的健康问题和环境问题较多，这些问题已经严重影响了安全管理。
2、研究的意义
涉及到公司各个岗位，补充完善公司风险管理的缺失和不足 ；针对现场可能对人造成的危险有害因素，进行辨识、分析和控制，将风险防范岗位化、过程化和现场化，减少以往在危害识别不全造成的事故；加强专业知识的精深度，提高岗位人员的安全素质，提升员工的安全防范意识；将HSE管理体系繁琐的内容精炼出来，充分对井下公司各岗位存在的危害进行识别。
二、“三法三卡”岗位风险防范系统理论基础
1）风险管理理论为前提
以风险管理理论为重要前提，系统中的信息的完整性与准确性，与风险管理工作密切相关，经过全面的风险辨识和严谨的风险分析评价等工作，才能实现最终有效的风险控制防范结果。
2）HSE 管理体系为基础
HSE 管理体系主要一切事故都可以预防的思想；全员参与的观点；层层负责制的管理模式；程序化、规范化的科学管理方法；事前识别控制险情的原理，“三法三卡”风险防范系统的建立起最大基础作用的是 HSE 的“两书一表”。
3）安全系统论原理为制约
安全系统的基本功能和任务是满足人类安全的生产与生存，以及保障社会经济生产发展的需要，因此安全活动要以保障社会生产、促进社会经济发展、降低事故和灾害对人类自身生命和健康的影响为目的的 。
4） 安全文化学理论为表现
安全文化要求强调人的素质教育，强调了人的素质体系培训。在“三法三卡” 风险防范系统中，“三法”要求掌握行为文化方面的内容，即技能素质体现而“三卡”则是对观念文化的要求，知识素质的体现。
5）PDCA 循环管理系统为借鉴
任何一个体系或是系统都需要不断的更新才能适应周围环境的变化和实际的需要，“三法三卡”管理模式服务于 HSE 管理体系，以 HSE 管理体系为基础，因此在时效性的处理上也以 PDCA 循环管理系统为借鉴，实现定期更新与完善。
三、“三法三卡”岗位风险防范系统设计
3.1基本概念
“三法三卡”风险防范系统的设计是与井下各岗位实际结合，是以 HSE为基础建立起来的现场岗位风险防范系统， “三法三卡”风险防范系统强调了人的因素，以加强人的素质体系培训为主要目的。
1）“三法”的构成,见***。
3.2适用范围
适用于井下公司各岗位如修井岗位、特种作业岗位、电工等30多个岗位。
3.3术语和定义
“三法三卡”风险防范系统根据编制的性质不同，采用不同的术语和定义，主要为：与风险管理、风险防范相关的定义术语；与具体岗位操作有关的定义术语；与所在企业当前的业务、环境相关的定义术语等 。其主要作用在于充实“三法三卡”风险防范系统的内容，是信息全面化，同时，使得岗位员工了解这些相关定义和术语，便于“三法三卡”风险防范系统培训工作和辨识工作的开展。
3.4职责和组织结构
为了保证建立编制“三法三卡”风险防范系统工作的有序性及合理化，公司或企业应该建立起“三法三卡”风险防范系统组织结构，各个部门科室应该各尽其职，归口管理、组织建立、修订等工作不可紊乱。
3.5模式设计
根据基本概念，并结合《生产过程危险和有害因素分类与代码》，以及作业岗位现场风险防范的要求，编制“三法三卡”的最终表现形式，即模式设计。
3.6系统操作程序
操作程序见下***：
3.7“三法三卡”与 HSE 管理体系的关系
1）“三法三卡”以 HSE 体系的“两书一表”为基础，进行精练和补充，更加适应于现场高危岗位的风险控制。
2）“三法三卡”风险防范系统是以 HSE 为基础建立起来的现场岗位风险防范系统，根据已有的经验和教训，系统文件需要加强执行力和有效性。与 HSE 相比，“三法三卡”风险防范系统强调了人的因素，强调了人的素质体系培训。
3）“三法三卡”风险防范系统与 HSE 管理体系在内容和目的上作了较好的融合，“三法三卡”的编制是建立在 HSE 风险辨识管理的基础上，内容上既是在高危岗位全面的风险辨识，又是对 HSE“两书一表”的精练和补充。
4）“三法三卡”在 HSE 的基础上作了更人性化的处理，“三法”要求加强人的技能体系，“三卡”要求加强人的知识体系。
四、实用性研究
4.1吐哈油田井下公司实证性研究
1）目的
验证“三法三卡”风险防范系统在现场的实用性。
2）适用范围
本模式体系适用于吐哈油田井下技术作业公司30多个岗位的作业岗位风险防范与管理工作。
3）职责
a．公司***组织科和安全环保部是本模式体系的归口管理部门，负责组织建立、修订本模式体系。
b. 安全环保部负责制定、修改、解释本模式体系；负责为公司员工建立通畅的“三法三卡”信息获取渠道；负责向各级单位和部门传达“三法三卡”运行文件；负责为公司员工的“三法三卡”报告、建议以及反馈。
c.工会负责公司员工“三法三卡”提案的收集、处理及反馈。
d.各相关职能部门负责：所辖业务范围内的“三法三卡”风险控制信息交流和记录。
4.2实用性分析
“三法三卡”岗位风险防范系统在吐哈油田井下公司的19个单位30多个重要岗位的生产操作过程中，据现场岗位员工反映该管理模式效果良好，弥补了员工在入厂三级教育以及日常培训中的不足，体现在其三个特点： 1)深入基层 ;2)针对性强 ;3)信息实用易懂。
4.3与公司现有的风险管理方法比较分析
1）与公司运行的HSE管理体系比较更具有现场操作性、指导性。
2）与公司自主编写的《特殊作业许可票》比较更加细化了风险的管理，加强健康、环境的保障。
五、结论
1.“三法三卡”系统注重岗位危害的识别和风险的防范，涉及到公司每个作业岗位，弥补了公司风险管理的缺失和不足；
2.该系统以人为本，针对现场可能对人造成的危险有害因素，进行辨识、分析和控制，将风险防范岗位化、过程化和现场化，加强了公司的安全管理，减少以往在危害识别不全造成的事故；
保险管理系统论文篇（4）
一、引言
保险公司作为经营风险的专业机构，其特点决定了它面临的风险远远大于其他公司，它不仅面临着与其他公司相同的一般风险，还存在着保险活动特有的特殊风险。目前我国的保险公司还没有出现过破产，但已有的研究报告表明我国目前的寿险业与非寿险业均处于风险皆高的“双高”情形{1}。由于二者在经营方式、投资活动、保险期限等方面的不同，非寿险公司承保财产损失、责任和信用等面临的风险与寿险公司面临的风险相比，具有更大的不确定性。
随着非寿险市场地不断发展，我国非寿险公司必将面临着更多样化、复杂化的风险，这必会影响到非寿险公司乃至整个保险业的生存和发展。面对着非寿险业的蓬勃发展，对其加强风险监管就显得尤为重要。而从我国目前的调研信息看，大多的信息资料是针事中和事后的统计分析，难以在事故发生前进行及时、有效地警告。因此，建立一套科学合理的风险预警系统就显得刻不容缓，同时对于非寿险业的风险管理也具有非常重要的学术价值和现实意义。
本文对当前非寿险公司的风险预警状况进行全面分析的基础上，论证了风险预警对非寿险公司发展的重要性。之后通过引入全面风险管理理论，从建立原则、系统结构、系统功能三个方面分析了非寿险公司的全面风险预警系统框架。最后探讨了其运行模式和运行过程。
二、非寿险公司风险预警的现状
（一）非寿险公司风险预警概述
预警一词可解释为，在灾害或灾难以及其他需要提防的危险发生之前，根据以往的总结的规律或观测得到的可能性前兆，向相关部门发出紧急信号，报告危险情况，以避免危害在不知情或准备不足的情况下发生，从而最大限度的减低危害所造成的损失的行为。{2}
非寿险公司风险预警是使用特定的方法对非寿险公司经营过程中潜伏或已经暴露的各种风险因素进行监测，通过科学的分析，得出综合评价和结论。目的是通过风险预警机制，在更短时间内采取最有效、最合适的风险管理措施，能够最大限度地维护公司的经营安全。
（二）非寿险公司现有预警方法的局限性
目前来看，早期的非寿险公司风险预警方法大概可归纳为两种方法：传统的统计分析法和指标体系分析法。这两种预警方法主要是运用多种数理统计方法，通过建立预警模型或指标体系，对风险进行预测。虽然经过实证的证明具有一定的预测效果，但也有着局限性，在一定程度上很难满足非寿险公司风险预警的实际需要。
1.模型的建立受制于一定的假设条件。传统的预警模型建立时以假设作为前提条件，比如统计样本要满足正态分布、等协方差、二项分布假设等条件。如果不能满足这些假设条件，就不能保证模型预测的准确性。事实上，许多样本数据常常不能满足这些假设条件。
2.难以处理非确定性、非线性问题。传统的预警方法一般是假定各变量之间为简单的线性关系，或是通过将非线性转化为线性来解决问题。然而，经过这样的处理后，必然会丧失事物本身的不确定性、非线性和复杂性等特性，使得在实际预测中很容易失去效用。
3.不具备动态预警能力。传统的预警方法是通过分析各变量之间的关系，人为地确定预警区间进行预警，样本资料一旦确定，模型的系数便被确立，很难更改。事实上，非寿险公司的经营是在不断变化的，是一个动态的过程，因此传统的预警方法往往具有滞后性，难以对已经变化的风险状况做出准确的预测和判断。
三、ERM理论的引入
通过上文对非寿险公司的风险预警必要性和现有预警方法局限性的分析，可以看出非寿险公司亟须建立一套更为全面的风险预警体系。
（一）企业全面风险管理理论
风险管理理论始于20世纪30年代的美国保险业，50年展成一种现代化管理手段，70年代兴起了全球性的企业风险管理运动，到90年代风险管理在发达国家的企业中基本普及。在我国，80年代中期风险管理理论被引入，主要应用于金融业，其他行业还没有充分认识其重要性。90年展成全面风险管理，进入21世纪之后正逐渐成为学术界和企业界研究的热点。全面风险管理的发展历程大致经历了以下两个阶段。
1.整体风险管理理论。1992年Kent D.Miller提出了整合风险管理的概念，直到2001年，这段期间各领域的学者对整体风险管理理论的阐释各有侧重，形成多个学派。各学派虽然在研究的角度和侧重点存在差异，但基本思路是一致的，均是强调将各种风险及管理综合起来全面的考虑。
保险管理系统论文篇（5）
作者简介：李红丽（1967-），女，河南洛阳人，河南中医学院人文学院，讲师。（河南?郑州?450000）
基金项目：本文系河南省教育科学“十一五”规划2010课题“健康保险专业一体化教学体系研究”（课题批准号：[2010]-JKGHAG-0293）的研究成果之一。
中***分类号：G642.3?????文献标识码：A?????文章编号：1007-0079（2012）23-0039-03
健康保险专业是多学科交叉的边缘专业，目前在人才培养上呈现出“课程面宽，融合度低”的状况，在专业教师发展上呈现出“以一专应多能”的局限性，而在教学管理方面表现为“沿袭有余、拓展不足”的特点。为了确保健康保险专业人才培养的高质量可持续性，必须结合学校自身实际资源与发展需要，找出现存的问题，开拓思路、创新办学模式。
一、健康保险专业教学体系中存在的问题
1.教学计划很难一步到位
（1）医学类和经济管理类课程布局不合理。河南中医学院现有健康保险专业教学计划中，医学类课程过于集中在前两年，大三、大四的医学类课程偏少，且没有必修课，医学类课程的设置呈现前重后轻的布局；经济管理类课程的必修课集中在一年级和二年级，四年级没有经济管理类必修课程，而有七门限定选修课被安排在三年级开设，课程设置的层级关系不清晰，开设课程的目标定位不明确。
（2）理论教学与实践教学比例差异大。健康保险专业所有课程四年的总学分为3354学时，其中必修课134学分，限定选修课30学分；理论课程为2580学时，占总学时约为77％。实践课主要有课程内调研活动、职业培训、仿真实训、见习和毕业实习等形式，总计实践课程为774学时，占总学时的比重约为23％。健康保险专业教学计划中理论课程的比重偏大，而实践课程的比重较小。
2.见习、实习基地建设与管理尚需完善
与医学类专业不同，健康保险专业学生的医学知识有限，但健康保险专业学生就业后，主要从事健康保险的核保与理赔工作，医学知识在其中起到重要的作用。因此，适当安排学生在医院见习，是非常必要的。但现有的教学中并没有安排学生到医院实习的计划，学生的见习、实习基地建设还尚处于筹备阶段。
3.专业教师队伍建设滞后
健康保险专业课程的任课教师，都是相关专业的硕士学位毕业生，而且大部分是从学校毕业后直接走上教师岗位，没有企业工作的经历，更没有保险业工作的经历，这些教师专业理论知识丰富，但实际应用却知之甚少。在专业课程教学中，只是就实际案例进行简单说明，无法展开深入探讨。这样的教学，根本无法充分体现健康保险专业实践应用性强的特点。因此，引进或培养双师型教师队伍，是健康保险专业师资队伍建设必须面对的问题。
4.健康保险专业学生实践课程考核方法单一
在健康保险专业已开设的实训课程中，对学生的考核，除了仿真实训课程中自带的系统评价的方式外，其他课程主要以提交实训报告为考核依据，同时参考学生课程实践中的表现，给出最终成绩。事实上，针对学生的实践训练，这种单一的考核方法存在明显的片面性，它不能很好地反映学生的实践技能和理论应用能力，而只能从文字上反映学生的归纳分析能力。因此，要想全面地考核学生的实践能力，需要探索更科学的实践考核方式。
二、健康保险专业教学体系改革的理论基础
1.冰山模型
1973年，美国著名心理学家麦克利兰提出了一个著名的素质冰山模型。所谓“冰山模型”，就是将人员个体素质的不同表现划分为表面的“冰山以上部分”和深藏的“冰山以下部分”。其中，“冰山以上部分”包括基本知识、基本技能，是外在表现，是容易了解与测量的部分，相对而言也比较容易通过培训来改变和发展；而“冰山以下部分”包括社会角色、自我形象、特质和动机，是人内在的、难以测量的部分，它们不太容易通过外界的影响而得到改变，但却对人的行为与表现起着关键性的作用。[1，2]鉴于此，健康保险专业教学体系可以强化知识和技能为主，通过冰山以上部分内化改变冰山以下部分，培养具备较高综合素质的健康保险专业人才。
2.一体化理论
根据 Webster大词典的定义，一体化是指把部分组合成一个整体。鉴于此，健康保险专业可以通过一体化教学体系的构建，在教学过程中，将原先彼此***的课堂讲授与实践活动紧密结合起来，将教学、管理与考评紧密结合起来，将知识、技能与素质培养紧密结合起来，视为一个有机的整体，通过各部分的相互影响、共同作用，改变“知识面宽、融合度低”的人才培养现状，实现学生综合素质的阶梯式提高。
三、健康保险专业一体化教学体系的内容
保险管理系统论文篇（6）
随着信息技术的不断发展和人们对医疗保健水平要求的不断提高，医院信息化建设越来越引起业内外人士的关注和重视。医疗保险管理信息化，指医疗保险的管理通过建立内部及外部的信息管理平台，实现管理和运作自动化、智能化，从而达到共享信息、降低成本、提高效率、改善服务的目的。
1实现医疗保险管理信息化的积极意义
医疗保险管理信息化，不仅是医疗保险发展和生存的需要，而且对实现医疗保险的管理信息化具有非常重要的意义。
1.1提高社会的经济效益，促进宏观调控，增强竞争力
由于原始的管理体制，无法做到及时跟踪掌握，导致医疗保险的管理繁杂，效率低下。实现医疗保险的管理信息化，将会大幅度降低医疗保险的管理成本，提高社会经济效益。有利于社会进行宏观调控。实现医疗保险管理信息化，将带动医疗保险管理系统的自动化作业，管理者能动态收集全社会的医疗情况和信息，变医疗保险的终端管理为医疗保险过程环节的控制管理，及时发现医疗保险中存在问题，采取相应的管理措施，将事后管理变成事前管理。
1.2医疗保险信息化建设的完善成为社会稳定的重要保障
医疗保险是社会经济发展的安全网和稳定器。由医疗保险体系是一项非常复杂的社会系统工程，特别是我国医疗保险信息系统建设存在着地区差异大和发展极不平衡等问题，从总本来看，医疗保险信息化建设经过多年的探索，全国除了为数不多的城市建设相对比较好的以外，大多数城市权得的效果并不理想。
2医疗保险管理信息化建设的现状和存在的问题
2.1医疗保险管理信息化建设的现状
虽然我国信息化管理起步较晚，但发展速度较快，信息技术水平足以满足信息管理的需求。目前我国医疗信息管理存在的主要问题包括国内各地区中的发展极不平衡，主管领导医疗信息管理知识不足和重视程度不高，信息管理人员水平提高缓慢，流程规范化管理及监督力度不强。规范化管理欠缺及对其管理的重要性认识不足医医疗保险是利国利民的大事，医疗保险改革的中心思想是用低廉的费用为广大群众提供优质的服务。我们医疗卫生费用增长超过国民经济增长速度，这对于医院和医疗保险系统都是个很大的挑战。
2.2医疗保险管理信息化建设存在的问肠
首先，对医疗保险信息化建设的艰巨性和复杂性认识不够。社会保障信息系统建设***策性强、涉及面广、信息量大、数据交换频繁，它是一项非常复杂的社会系统工程。狭义上的社会保障至少包括医疗、养老、工伤、失业和生育五个险种、劳动力市场和其它综合业务。广义上的社会保障则是涵盖卫生、民***，社区服务和公安户籍管理等在内的一条龙服务的现代化社会保障体系，从整个系统建设参与单位来看，在系统建设过程中需要协调信息化建设主管部门、劳动局、卫生局、民***局、药监局、技术监督局、财***局以及金融部门等各个方面的利益关系。转贴于中国论文其次，***策制度的制定和实施过多依赖于信息化管理系统。医疗保险信息系统涉及面广、金额大、业务量大、***策性强，关系到群众的切身利益，因此只有采用先进的计算机及网络技术，才能确保系统的安全、可靠，才能为社会提供优质高效的服务。由于应用系统过干复杂使得系统实用性很差，最终也会严重影响社保改革的进程。
另外，医疗保险信息化建设盲目追求快速到位的思想。信息化是潮流，但信息化绝对不是一毗而就、一劳永逸的事情。由于医疗保险信息系统业务纷繁复杂，在数据上既包括参保人员的数据、参保企业的数据，又包括各险种业务和财务的数据，在应用流程上既有横向并联又有纵向串联，同时系统和外界有着千丝万缕的联系。
3完善医疗保险管理信息化的措施
加快对医疗保险信息化管理人员的培养。建立完善的信息化管理机构，经考核选拔出符合信息时代要求的各级信息主管及管理人员。在医学院校设立医疗保险信息管理专业，在职人员要增加信息管理的继续教育，结合新时期特点尽快完善专业学习内容和继续教育大纲。信息管理人员除专业教育外，还要加强法律法规、职业道德及团队精神等素质教育。应该进一步加强医疗保险相关信息的标准化管理。在制作方面一定要遵循国际的信息交换标准，以保证信息统一和共享。
尽快使医疗保险信息形成合理化流程。医生护士在患者住院期间应按时完成病案的每一个环节，在严格把关后，将完整病案及时提交病耗室。检验和检查科室应在规定时间内将患者的报及时送往有关科室。完善医疗保险管理信息化应该更新领导者的管理观念，更加注重信息化建设进程的发展。领导者应具备现代管理者的素质，树立科学的信息化管理理念，加强医疗保险信息化、规范化和标谁化建设，以医疗信息管理为核心。
注重医疗保险信息管理的法制化建设。
保险管理系统论文篇（7）
[中***分类号]F832 [文献标识码]A [文章编号]1005-6432（2013）5-0051-02
1 出口信用保险竞争力影响因素构建
近年来对企业竞争力评价指标体系的研究趋于白热化，其中苏志欣，等.企业核心竞争力的评价模型[J].理论新探，2006（4）：27-28.李存芳等（2007）在“基于模糊集理论的企业核心竞争力系统评价”中将企业核心竞争力评价指标分为战略资本、核心技术、先进知识、整合能力4个二级指标和43个三级指标。李存芳，等.基于模糊集理论的企业核心竞争力系统评价[J].工业工程，2007（7）：54-58.保险业是提供金融商品的特殊服务行业，出口信用保险属于保险产业补缺市场，鉴于保险企业在经营中存在的特殊性质，我国学者对于保险行业竞争力的研究大都集中在基于产业与企业层面，其中裴光 （2002）把我国保险业放置于我国宏观经济及世界保险业发展之中，对其竞争力问题进行了深入的思考。裴光.中国保险业竞争力研究[M].北京：中国金融出版社，2002.吕宙 （2004）从行业发展的战略选择角度进行了研究，刘子操（2005）从保险企业的角度研究了保险竞争力的培育，其中有代表性的是中国社科院金融所的胡宏兵教授将保险公司核心竞争力构成要素界定为四个方面的能力，即风险管理能力、市场开拓能力、险种研发能力和组织学习能力。这些研究对我国保险业竞争力从理论和实践上进行了很好的探讨，但对于当前局面的评价以及如何从当前的竞争力水平发展到更好的水平等问题关注较少，尽管如此，这些文献为形成出口信保的竞争力评价因素提供了建议。通过大量文献分析，结合调查问卷的统计结果，构建基于出口信用保险竞争力评价的指标集评价指标得出过程较为复杂，其中Bi为一级评价指标，其下属二级指标用Ci表示。为：B1、客户关系管理（CRM）：客户整合管理、客户关系维护、合作渠道管理、年度计划管理；B2、风险管理（RM）：风险管理文化、风险管理组织与人员、内控机制、风险管理信息系统；B3、人力资源管理（HRM）：HR的获取、人员整合、保持员工、绩效与薪酬设计、促使员工持续发展的能力；B4、信息获取能力（IA）：买家信息获取、国内出口企业信息获取、各种综合分析信息获取、各分支机构的信息交流，以及***府信息获取能力；B5、宏观把控能力：战略决策能力、市场控制能力以及环境适应能力；B6、险种开发能力：险种核心技术、新险种比率、研发速度、保源充足性。
2 出口信用保险竞争力评价的实证分析
模糊综合评价法由美国著名模糊数学创始人查德（L.A.Zadeh）首先提出，是对一个与各种模糊因素有关的事物加以综合考虑，应用模糊变换原理和最大隶属度原则，将一些边界不清的定性因素进行综合量化评价的方法。
根据得到的指标集，设定U为出口信用保险竞争力评价因素集，则U=（u1，u2，u3，u4，u5，u6）=（客户关系管理，风险管理，人力资源管理，信息获取，宏观把控，险种开发）；U的每个因素又是若干个因素的集合，其中：
u1=（u11，u12，u13，u14）=（客户整合管理，客户关系维护，合作渠道管理，年度计划管理）；u2=（u21，u22，u23，u24）、u3=（u31，u32，u33，u34，u35）、u4=（u41，u42，u43，u44，u45）、u5=（u51，u52，u53）、u6=（u61，u62，u63，u64）分别为其对应定性值。
采用情景模拟方法邀请专家组，对文中构造的各级评价指标相互之间的重要程度作出判断，并通过模糊综合评价得出结果。A为最终的评价集，Bi为一级评价指标，Ci为一级指标下二级评价指标，根据层次分析法中重要程度对比，一级指标判断矩阵结果如下：
同样方法获得二级指标判断矩阵，得出判断矩阵的特征向量及特征根并进行一致性检验此阶段一般用数据处理软件对数据进行分析，篇幅所限，二级指标AHP分析结果及计算过程省略。。将数据用AHP软件进行计算，得出以下内容：
其中A=（0.23，0.21，0.10，0.15，0.17，0.14），判断矩阵一致性比例为0.0032
=（0.258，0.252，0.279，0.170，0.051）
从客户关系管理角度看，客户关系管理很好的隶属度为0.258，较好为0.252，一般为0.279，较差为0.170，很差为0.051。因为客户关系管理一般的隶属度最大，所以其客户关系管理能力处于一般与较好之间。
3 结论与提升出口信用保险竞争力的策略
评价结果B=（0.171，0.253，0.287，0.184，0.105）说明，隶属于一般的结果为0.287，出口信用保险竞争力水平的综合评价结果为“一般”，各一级指标的评价结果显示，风险管理与宏观把控能力较好，有明显优势，但客户关系管理、人力资源管理、信息获取能力为一般，而险种开发能力是比较差的。对此笔者有以下策略建议：
首先，出口信用保险属于***策性金融业务，尽管名义上已引入竞争机制，在目前环境下中国出口信用保险公司占有绝大多数有需求市场，其竞争力评价结果为“一般”，若市场实质放开，是否能够提升信用保险的竞争力，主要归咎于客户关系管理能力（Wi=0.23），应把对客户服务质量的提高作为其首要任务，提高限额承保与理赔追偿环节的效率，从客户的角度去换位思考，使客户把出口信用保险纳入其风险管理体系，成为客户内控管理不可或缺的一部分。
其次，历史原因导致出口信用保险业的展业渠道主要为商务系统以及银行系统，市场化使这些渠道不再是“专利”，保持与这些渠道的良好合作关系将尤为重要，所以，应尽力建立与这些渠道的排他机制，通过滚动交往模式，与商务系统及银行渠道粘连在一起，建立起对于商务系统的***策合作模式，并充分考虑银行的利益诉求，在实际展业中使其受益，这些牢固的渠道合作模式在市场放开以后会成为渠道营销制高点。
保险管理系统论文篇（8）
文章编号：1003―4625(2007)01－0031－03
中***分类号：F830．2
文献标识码：A
一、现代银行内部控制理论形成与发展历程
(一)内部控制理论的历史演进
内部控制理论真正成为一门现代意义上的管理科学，是在20世纪逐渐形成和发展起来的。按照理论界的归纳，内部控制理论的发展大致可以分为四个阶段：
1．内部牵制阶段(20世纪40年代以前)。1912年，蒙哥马利在其《审计一理论与实践》一书中指出，一位职员的业务与另一位职员的业务必须是相互弥补、相互牵制的关系，即必须进行组织上的责任分工和业务的交叉检查和交叉控制，以便相互牵制，防止发生错误或舞弊。内部牵制理论的着眼点是以查错防弊为目的，以职务分离和账目核对为手法，以钱、账、物等会计事项为主要控制对象。
2．内部控制制度阶段(20世纪40年代至70年代)。1958年美国注册会计师协会将内部控制划分为会计控制和管理控制，并于1972年对会计控制和管理控制给予了更为全面的定义：管理控制包括(但不限于)组织规划以及与管理当局进行经济业务授权的决策过程中有关的程序和记录；会计控制包括组织规划以及保护财产安全和财务报表可靠性有关的程序和方法。内部控制制度理论拓宽了内部控制的外延，丰富了内部控制的内涵，被普遍认为是内部控制概念认识上的重大突破。
3．内部控制结构阶段(20世纪80年代至90年代初)。1988年美国注册会计师协会以内部控制结构替代内部控制制度。内部控制结构理论认为内部控制包括为合理保证企业特定目标的实现而建立的各种***策和程序，并且明确了内部控制结构的内容包括控制环境、会计制度和控制程序。内部控制结构理论的突出特点是将控制环境纳入内部控制的范畴，同时鉴于会计控制与管理控制的不可分割性而不再加以区分。
4．内部控制整体框架阶段(20世纪90年代以后)。1992年，由美国注册会计师协会、审计总署等共同赞助成立的COSO委员会公布了COSO报告－《内部控制整体框架》，并于1994年进行了增补。内部控制整体框架理论提出内部控制的五要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督，五个要素相互联系、相辅相成，共同构成内部控制的整体框架。COSO报告是内部控制理论发展史上的重要里程碑，代表了国际上内部控制理论研究的最高成就。
(二)现代银行内部控制理论的形成
20世纪80年代以来，全球银行业由于内部控制失效导致巨额亏损、清算倒闭甚至引发金融危机的严重事件时有发生，并有扩大蔓延之势，加强内部控制成为全球银行业加强内部管理和外部监管的主要方向。例如，香港银行监理署于1992年制定《内部控制系统法定指引》，德国银行管理局于1995年颁布《信用机构金融交易业务管理的基本要求》，英格兰银行于1997-年《银行内部控制与39部分过程》等等。在这些银行内部控制理论的探索性研究中，最重要的进展是巴塞尔委员会的研究成果。1998年9月，巴塞尔委员会在充分吸收内部控制理论的权威文献－COSO报告的基础上，推出了《银行机构的内部控制制度框架》(简称《框架》)。《框架》是银行内部控制理论研究的历史性突破，一经发表便为各国银行监管当局承认和接受，目前已经成为建立与评价银行内部控制的权威依据。
(三)现代银行内部控制理论的最新进展
2002年9月，为了促进我国商业银行进一步建立和健全内部控制，保障银行体系安全稳健运行，中国人民银行了《商业银行内部控制指引》(简称《指引》)。《指引》在内部控制定义、内控目标、构成要素等方面充分吸收和借鉴了内部控制理论最新研究成果(COSO报告和巴塞尔委员会《框架》)，并进一步发展了银行内部控制理论。例如，《指引》将确保风险管理体系的有效性单独作为内部控制的一个目标，突破了《框架》和COSO报告三大控制目标的定式，更加突出了银行业的高风险性和防范银行风险的重要性。
二、现代银行内部控制理论的主要内容
20世纪80年代以来，一系列银行破产危机的爆发促使许多国家的监管当局和国际性监管组织开始对银行的内部控制问题给予前所未有的关注。作为权威的国际性银行监管机构，巴塞尔委员会自1975年成立以来，始终把银行风险监管作为研究的重点，并以此为中心了大量文献，形成了“巴塞尔理论体系”，在该理论体系中始终包含着内部控制的思想。例如1988年《巴塞尔资本协议》将内部控制思想具体化到资本充足率问题上，1997年《有效银行监管的核心原则》中的原则14、原则15等，但真正集“巴塞尔理论体系”银行内部控制思想之大成的是1998年推出的《银行机构的内部控制制度框架》。《框架》将以往零碎的银行内部控制思想发展成为一个涵盖银行经营管理各领域的完整体系，开创了银行内控体制系统化的新时期。其内部控制由五个相互关联的要素组成：管理层监督与控制文化、风险认定与评估、控制行为与职责分离、信息与交流、监督活动与修正缺陷。
(一)管理层监督与控制文化
《框架》强调董事会和高级管理层对保持内控体制有效性所承担的责任。董事会对于确保建立和维持充分有效的内控体制承担最终责任。高级管理层负责监测内控体制的充分性和有效性，并且通过授权控制形成明确界定和说明责任的组织结构；调查各部门的运作情况，及时发现警示信号，采取措施以减少最终可能导致的损失。董事会和高级管理层负责在组织内部建立良好的“内控文化”，通过他们的言行来强调内控的重要性，从而营造一种氛围，使每个人都了解自己在内控中的地位和职责，并充分参与这一过程。
(二)风险认定与评估
《框架》认为，银行应当注重建立自身风险防范的约束机制，将风险的识别和评估作为内控体制的一部分。风险的识别和评估程序必须涵盖银行面临的所有风险和银行内部各层次的运作。为了便于适当处理任何新的或以前未予有效控制的风险，它需要适时地予以修改和完善。风险评估应确定哪些风险银行可以控制，哪些不能控制，以便银行采取相应对策。
(三)控制行为与职责分离
《框架》认为，根据风险识别和评价的结果，银行应当采取相应的内控措施，措施应涉及银行的各个层级。
1．高层检查。主要是董事会和高级管理层的审核，经常性地
要求各级组织、机构和人员提供定期或不定期业绩报告或述职报告，在审核和检查中发现的问题，必须要求下级部门采取相应的对策和防范措施。2．行为控制。主要指银行各级部门和分支机构在每天、每周和每月的日常业务工作中所采取的内控措施。3．实物控制，主要是对一些现金和证券资产要加强保管，限制接触这些资产的人员，设置双人保管，定期检查等制度。4．遵循风险暴露的限制。在风险管理中，对银行在经营业务中所暴露的风险，规定一个谨慎的限度。5．审批和授权制度：对于业务的范围应该有明确的授权和审批制度。6．验证与核实制度。对交易和业务详细情况和风险管理的结果进行审核，定期检查现金流量，及时发现问题。
(四)信息与交流
《框架》提出，为确保内控体制的信息目标的实现，应将适当的信息控制纳入内控体制，并对信息和信息交流渠道、信息管理系统的建立提出了明确的要求：
1．信息必须是相关的、可靠的、及时的、有用的和持续提供的；2．信息交流渠道应该是有助于信息的全面流动，形成立体多维的交流网络；3．信息管理系统应覆盖银行业务活动的所有领域，尤其要注重对电子信息系统和信息技术的风险控制。
(五)监督活动与修正缺陷
《框架》提出，高级管理层有义务建立一套机制来及时接受报告和纠正所发现的内控制度中的缺陷，对内控制度本身是否有效进行持续的监测，监测包括两种方式，一种是将监测融于日常的业务之中；另一种则是对内控制度进行单独监测和评价。不同类型和不同级别的人员应分别对自己领域的内控情况进行监测和评价，定期向有关的管理部门汇报。其中，内部稽核部门在保证内控制度的有效运作方面起着非常重要的作用，内部稽核部门应该保持***，直接向董事会或其稽核委员会，或向高级管理层及时报告。
《框架》提出的银行内部控制五项基本要素，共同构成银行内部控制的整体框架，如***所示。
在上***中，管理层监督与控制文化处于最底层，是银行整个内部控制系统的基础；风险认定和评估发现和计量银行实现其目标过程中存在的不确定性，为控制活动指明方向；控制行为与职责分离是银行内部控制系统的核心，是具体实施内部控制的过程；信息与交流是载体，沟通各个要素，引导内部控制系统的运行，确保控制目标的实现；监督活动与修正缺陷处于最顶层，评价监督整个内部控制系统的有效性，并及时纠正存在的偏差。
三、现代银行内部控制理论对农业发展银行的启示
农业发展银行组建以来，初步构建了以“三道防线”为主要内容的内部控制体系，为全面履行***赋予的各项职责，实现各项任务目标发挥了积极作用。农业发展银行要在新形势下继续完成好国家赋予的历史使命，实现可持续发展，需要进一步加强内部控制机制建设，现代银行内部控制理论带来如下几点启示：
(一)建设良好的内部控制环境
控制环境是农业发展银行整个内部控制系统的基础，它决定了农业发展银行的管理基调，影响着员工的控制意识。要按照决策系统、执行系统、监督反馈系统相互制衡的原则，建立分工合理、职责明确、相互协调、权力制衡的组织机构，保证内部控制机制的有效运作。在横向上做到权力制衡，各部门之间在合理分工、职责明确的基础上做到既相对***又相互牵制；在纵向上做到在减少管理层次、精简机构的同时加强对下级机构的控制，形成科学合理的决策层、管理层、经营层、支持层和监督层，建立起符合现代银行要求的组织结构体系。
加强内部控制文化建设。良好的内控文化氛围有助于使人的自觉行为与制度对人的行为约束有机结合，有助于防范道德风险。要在全体员工中定期进行广泛、持久的内部控制普及教育和培训，使每位员工都认识到内控的重要性，树立“风险首位、内控优先”的内控意识。通过培育农业发展银行内控文化，营造辖内良好的内控氛围，使每一位员工都恪守内控制度，积极地参与内部控制过程。
(二)建立和完善风险识别与评估体系
风险识别与评估的实质是充分考虑对农业发展银行的经营目标、信息目标和合规性目标的实现可能造成不利影响的内部因素，分析这些变化对农业发展银行实现目标所产生的影响。要根据农业发展银行自身的业务规模、性质和风险特点，借鉴国外先进的风险管理经验，制定全面、系统、成文的风险识别、评估、预警和持续监控的制度、程序和方法，并根据业务发展状况和外部环境变化不断调整。在开展业务前，要对可能影响农业发展银行达到经营目标、信息目标和合规目标的内外部风险因素进行评估。对业务发生后的风险状况要进行连续性评估和跟踪监测，随时掌握农业发展银行所面临的风险状况，对可控制的风险，采取控制程序来减少风险；对不可控风险，根据实际情况取消相关业务活动或降低经营活动规模。
(三)建立和完善对各项经营管理活动的控制制度
为了控制农业发展银行通过风险识别与评估程序确认的风险，确保管理层的决策得以有效实施，必须制定和实施内部控制活动，包括一系列控制制度和相关的实施程序。按照部门相互协调和平衡制约的原则，对各项业务流程和管理流程进行充分的部门分离和岗位分离，实现部门之间、岗位之间的有效制约。针对业务和管理流程中的“关键风险点”设计控制制度，通过对业务和管理流程进行梳理，分析找出流程各环节上的“关键风险点”，针对各个“关键风险点”制定相应的风险防范控制措施，并将这些措施与岗位职责挂钩，进而形成完善的业务和管理活动内部控制制度体系。
完善授权授信制度，健全统一法人体制。根据各种业务经营活动性质和功能，建立健全以统一法人体制和法人授权为主要特征的内部授权管理制度，加强授权管理的科学性，加大对授权的监督和制约力度。改进信贷授权制度，逐步实行信贷差别授权管理。建立与完善客户信用评级和统一授信制度，实现授信主体、授信形式、授信币种、授信对象的统一，在防范信贷风险的基础上，调整信贷结构，改善信贷服务。
(四)建立有效的信息搜集分析制度和畅通的信息交流渠道
充分的信息和有效的交流对农业发展银行内部控制体系的有效运作是必不可少的。充分利用信息，信息就必须适用、可靠、及时、方便易得并具有连续性。建立与完善对行内外重要信息的搜集分析制度。要跟踪、搜集、分析内部经营管理信息和外部***策信息、监管信息、客户信息、市场信息，并将内外部信息资源进行必要整合，提高信息利用的总体效能。要定期将筛选分析过的信息传递给各有关管理层和相关部门，为决策和经营管理服务。
建立系统内纵横畅通的信息交流渠道。要建立贯穿各级机构、覆盖各个业务领域的管理信息系统，使相关机构和部门获得充分、可靠的决策所需信息。要在机构内部实现充分的信息交流和共享，使相关部门和人员在事前、事中及事后充分、准确了解与履行职责有关的信息，充分地参与内部控制过程。
(五)建立***、权威的监督评价和纠正机制
保险管理系统论文篇（9）
引言：
安全风险管理是一门新的管理课题。安全风险管理是从系统的可靠性和安全性角度出发，应用安全工程的理论和方法，控制生产过程中的各种危险因素，最大限度的保障安全，使企业获得最佳经济效益的一种现代科学管理方法。
电力企业安全风险管理是指应用安全风险管理理论与方法，通过对电网、设备、人身等安全风险识别与分析、安全风险评价与度量，并在此基础上制定风险应对措施，用最科学、经济的手段处置风险，消除或控制危险隐患，防止事故发生，保证安全目标实现。
一.现代电力安全管理体系的定位分析
（一）体系的目标分析
以实现供电企业安全生产目标为导向，以事故致因理论为基础，以生产过程中各类危险危害因素为控制对象，从电网运行、设备状态、人身健康等安全风险识别、评价、控制和监督着手，建立符合电网经营企业安全生产实际要求的安全风险管理体系。
（二）体系定位分析
安全始终贯穿电力企业安全生产全过程，建立有效的安全管理和风险防范体系是供电企业安全生产的核心内容。通过实施安全风险管控机制，设置安全生产的层层防线，有效控制危险、危害，化解企业风险。
供电企业实施安全风险管理体系是开展“平安工程”具体体现，是在安全生产方面实施精细化管理的良好实践，是安全生产管理创新的重要举措。
（三）主要思路
1.体系的平台建设
安全风险管理是企业日常管理中不可缺少的重要内容，风险管理过程中仅仅知道风险的来源和风险的等级是不够的，安全风险识别、评价、控制和监督只是安全生产管理的部分内容，对于风险控制的方式方法应纳入企业的正常业务进行管理，通过完善安全风险管控体系平台，建立健全电力企业安全风险管控的有效运转体制。
2.主要环节设置
电力企业开展安全风险管控， 通过企业目前的风险辩别、评估危害性，寻找企业安全管理所要控制的对象。如果安全风险识别、评价的不科学、不准确，安全风险管理就会产生偏差。
电力企业的所有控制活动应围绕着如何消除、减少和控制风险展开，安全风险识别、评价的结果应指导电网改造计划、技改计划、大修计划、两措计划的制定和执行。
3.体系的效果评价
电力企业在安全管理上主要采用安全检查、监督、安全性评价等运动式方法，对事故预防做的还不够彻底，过于关注事后性的处理，没有从事故致因理论出发，去研究事故发生和预防的规律。
安全风险识别、评价能够提前预知危险危害在哪里，在实际工作中提前做好防范措施，主动地、直接地预防事故发生，真正地体现了预防为主的思想。
二.风险控制理论分析方法
安全风险评估是要在方案设计阶段和实施的初期，就进行事故致因的分析和控制措施的制定。
通常主要采用事故剖析、系统安全剖析（包括系统综合剖析、系统危险故障类型剖析、子系统安全剖析和故障树剖析）的原理和方法进行。
（一）供电企业安全风险管理现状
供电企业使用的安全风险管理体系基本都是企业安全性评价体系，取一年或半年在供电企业开展一次全面的安全性评价，根据评价结果确定存在的重大风险，并制定出防范措施，监督落实到位。
管理机制基本是每年年初必定要召开一次大型的安全生产会议，即年度安全生产工作例会，明确今年的安全生产目标。这种安全风险管理体系对供电企业安全风险管理起到了一定的作用，但是仍然存在很多以下不足：
1.安全性评价体系指标不全面，缺少对人为因素和企业文化等的指标，不易发现人员素质和思想动态变化可能引起的安全风险。
2.安全性评价体系基本是从劳动安全和作业环境等方面进行评价，缺少对作业现场的进行实时动态评价。
3.随着新技术、新设计和新工艺的应用，安全性评价体系部分条款己经不适用于供电公司安全风险管理。管理机制趋于被动管理，不能始终贯穿于安全生产全过程，达不到动态实时指导安全生产的作用。
（二）安全信息论和本质安全原理
在确定风险评估大纲时，将现场的各类显示、指示信号等安全信息不正确带来的风险纳入评估范围。安全信息论就是要利用现场的首要信息，利用信息管理能量，利用信息安全关系建立超前预测事故体系。利用过去的事故信息，找出事故规律及其各种风险，为编制评估大纲及标准奠定基础。
（三）风险控制理论分析方法
风险控制方法已经有很多种，控制效果各不相同。安全风险评估是要在方案设计阶段和实施的初期，就进行事故致因的分析和控制措施的制定。
通常主要采用事故剖析、系统安全剖析（包括系统综合剖析、系统危险故障类型剖析、子系统安全剖析和故障树剖析）的原理和方法进行。
采用闭环、分层、分级、动态控制的原则，通过大量事故案例对于安全生产风险因素的因果关系进行分析，找出造成顶端事件发生的关联事件乃至基础事件之间的因果关系，既可为事故致因和控制措施分析和制定提供新的思路，也便于在今后定量分析时应用。
（四）电力设施保护的风险管控
加强组织协调力度，提前组织人员对辖区电力线路通道内的障碍物进行统计，以线路障碍详细登记卡的形式进行录入的障碍汇总表，为彻底进行线路清障提供可靠依据。
加强用电管理环节中的电力线路隐患治理，在用电报装环节，认真审验建筑和施工作业临时用电申请，吸纳各施工场所附近电力设施运行维护单位参与工作，建立长效机制，从源头上遏制线下违章隐患出现。
健全专业巡线岗位责任制，巩固专业巡线和特殊巡线的人防体系，落实重要线路和重点地段的技防措施。与***门联合成立市、县、乡三级电力设施保护联防支队，逐级签订联防目标责任书，定期巡视，统一奖惩。
联合技术监督部门在特种作业的大型施工机械司机采取定期集中培训时，统一发放安全作业警示牌，同时全面排查全市特种作业车辆，统一登记，造册建档。
结束语：
安全是一个国家和企业的立足之本，特别是关乎国计民生的电力系统。供电企业建立科学、有效的安全风险管理体系，可以提高员工的安全意识和对安全风险的防范能力，使全体员工掌握安全风险管理的理论和方法，通过量化风险，强化风险认知，有效控制事故，实现安全目标，有利于安全生产实施精细化管理，构筑优秀的安全文化。
参考文献：
保险管理系统论文篇（10）
中***分类号：TU7 文献标识码：A 文章编号：1672-3791（2014）02（b）-0000-00
1 引言
绿色建筑主要指的是在建筑的全部生命周内，使资源最大限度的进行节能、节水、节材、节地，同时还可以更好的保护环境，并且减少污染，为人们踢狗更加健康、舒适与高校额使用空间，也是与自然产生相互和谐共生的建筑[1]。建筑项目具有复杂性、个别性、一次性和投入资金量大的特点，由此决定了建筑项目风险管理的重要意义。绿色建筑相对于一般建筑的成本、工期、质量三大目标有了更多的目标延伸，包括环境保护、建筑耗能、建筑材料、地域性及室内舒适和安全等目标[2]，管理目标的庞杂造成绿色建筑项目涉及的风险范围扩大，风险性较一般建筑尤甚。
目前，国外对于绿色建筑的研究集中在成本、设计、技术、市场等方面；国内的研究则集中在内涵、相关***策、成本效益、评价标准等方面。对于绿色建筑项目风险管理的研究主要有以下三个方面：1）针对绿色建筑的特点构建风险清单，代表性的有：美国Marsh[3]公司的绿色建筑团队归类的十大类风险，Zou[4]等人识别出影响绿色商业建筑的179个风险因素，Simon Rischmiller[5]建立42个因素的风险清单，以及国内学者建立的包含62项风险因素的风险清单；2）对绿色建筑风险进行评估，代表性的有：王景慧等[6]利用风险矩阵***、问卷调查、专家打分对绿色建筑项目风险进行定性分析，张福生[7]、肖楠[8]、丁古丽[9]分别引入了ABC 分类法、模糊数学和灰色系统理论，建立综合评价模型对绿色建筑项目风险进行评估。3）万欣在其硕士论文中对绿色建筑项目风险分担进行了相关研究。本文提出了绿色建筑项目三维风险管理体系的概念及要素，并进行了相关论述。
2 绿色建筑项目全生命周期风险管理
2.1 绿色建筑项目全生命周期风险管理
全生命周期风险管理，是指在项目全生命周期内进行整体的风险管理策划工作，对各阶段的风险进行识别，采用合理的方法进行风险评价，分析风险的相关属性，评估风险的总体影响，制定并实施规避风险的计划，是一系列风险管理工作的集合。绿色建筑项目的全生命周期包括投资决策、设计、施工、运行和运行维护直至项目达到规定使用年限后报废五个阶段[10]。特别需要指出的是绿色建筑项目风险管理的重要性从后到前依次增强，换言之，项目所处时间序列越靠前，风险管理对项目成败的影响越关键。风险管理最为关键的阶段――投资决策阶段，其主要内容包括项目建议书、可行性研究、技术评估等。下文建立的体系中将投资决策阶段直接细分为其包括的三方面主要内容进行研究。绿色建筑项目全生命周期风险管理示意***及其相互关系见***1所示。
2.2 绿色建筑项目风险管理的主要内容
绿色建筑项目风险管理，是指开发商在绿色建筑项目的全生命周期进程中，为了防止或减轻各种不利影响，保障项目的成功，在投资决策、设计、施工、试运行、运行维护等阶段对项目实施的风险管理工作规划以及风险识别、评估、处置和监控等工作及整个过程。根据我国建筑项目风险管理的情况，这里将绿色建筑项目风险管理的主要内容分为以下五个方面：1）风险规划；2）风险识别；3）风险评估；4）风险处置；5）风险监控五个阶段。
2.3 绿色建筑项目风险管理的系统复杂性
众所周知，绿色建筑项目相对于一般建筑项目有其独特的风险特点，这里将其总结为以下几个方面：第一，目标的延伸。相对于一般建筑项目的质量、成本、工期三大目标，绿色建筑项目有了更多的目标延伸，有室内舒适和安全、建筑耗能、环境保护、经济性和地域性、建筑材料等目标。建设目标的扩展造成风险范围扩大，必定将增加绿色建筑建设的风险性。第二，项目的初始投资高。从经济属性上，较一般建筑项目，绿色建筑项目的开发商要承担更多的建设成本，国内绿色建筑的成本对比一般建筑成本的增量为 4%～16%。并且其属于外部经济型产品，其室内舒适度、保护环境等目标不能以经济利益的形式反应出来，并且回收期较长，一般需要若干年，而长期目标实现的风险更大。除此之外，绿色建筑项目相比于一般项目技术更复杂，要求也更高，有可能会增加工时，延长工期，随之而来的是成本的提高，导致项目的短期回报率低，增加项目风险。
综上所述，绿色建筑项目的风险管理是复杂系统，需要参考复杂系统方面的概念和方法，对控制要素进行综合分析、动态管理并提出应对措施，运用科学、有效的方法进行风险管理，以求在同一框架的风险管理体系内进行绿色建筑项目的风险管理工作，达到降低或消除项目风险不利影响的目的。
3 绿色建筑项目的风险管理体系
绿色建筑项目风险管理体系，是指在项目从开始到结束的各个进程中，采用计划、组织、协调、控制、实施等一系列管理手段，针对项目风险，由开发商建立的一系列管理方针和目标及其相互关系、相互作用的一组要素的总称，即是对风险进行管理的框架和方针。
3.1 基于霍尔三维结构的绿色建筑项目风险管理体系
“霍尔三维结构”概念是由美国系统工程学家霍尔（A.D.Hall）提出的，在对系统工程、复杂系统的研究应用中具有重要意义的方法。本文依照“霍尔三维结构”的结构形式，建立了一个由生命周期维、管理流程维和项目评价要素维组成的针对绿色建筑项目的三维风险管理体系。在这一体系中，采用的管理工具和方法由三个维度相交叉形成的空间分布点来确定，所以工具的集合则组成成了风险管理的工具矩阵，见***2所示。
1）生命周期维
生命周期维是指绿色建筑项目从项目建议书、可行性研究、技术评估，设计阶段，施工阶段到运行阶段直至报废的工作阶段序列，是全生命周期中各个阶段的动态时间关系的体现。沿生命周期维的变化，评价要素维和管理流程维就构成了“评价要素-风险管理流程”平面，反映的是：针对不同的项目目标，如质量、工期、成本、建筑耗能、环境保护、经济性和地域性、建筑材料等，风险管理工作均按照同样的风险管理流程进行，平面上确定的各个点对应的评价工具就各不同或各有侧重了。随着生命周期维的阶段性变化，另外两个维度的相互关系一目了然，便于依据生命周期的阶段序列明确两者的复杂性关联，方便进行系统的风险管理工作，如***2所示。
2）风险管理流程维
风险管理流程是指对绿色建筑项目实施风险管理的一般步骤，包括风险的规划、识别、评估、处置、监控等工作。在实际的风险管理工作中，对于生命周期的不同阶段，风险管理的工作流程是能有所删减或者是侧重。沿风险管理流程维的变化，评价要素维和生命周期维形成了“评价要素-生命周期”平面，反映的是：生命周期的不同阶段风险管理目标的变化及其动态关系，如***2所示。
3）项目评价要素维
一般来说，项目目标在项目立项之时便被确定了。值得注意的是，项目的不同阶段，其目标是有所侧重或不同的。沿评价要素维的变化，生命周期维和风险管理流程维构成了“生命周期-风险管理流程”平面，反映的是：在绿色建筑项目的不同生命阶段，风险管理均遵循风险管理的基本流程。
3.2 三维要素的空间关系
管理体系中的三个维度构成了三维空间，分别又两两构成了“评价要素-风险管理流程”、“评价要素-生命周期”和“生命周期-风险管理流程”三个平面，而且空间分布又确定风险管理的工具矩阵。
此体系可看出：在项目全生命周期的不同阶段，为完成项目评价要素的相关内容，按照风险管理流程要求，需要相应的管理理论和管理工具的支撑。具体风险管理方法包括：故障树分析法、专家调查法、主观评分法、人工神经网络法、外推法和蒙托卡罗模拟法、SWOT 分析法、流程***德尔菲法、故障树分析法 （FTA）、灰色系统理论、敏感性分析法、马尔科夫过程分析法、决策树法、层次分析法（AHP）、模糊风险综合评估等等。以上丰富的管理工具和方法就构成了***2中风险管理工具矩阵。风险管理矩阵的处理结果也将动态反映风险管理的阶段性成果，可为风险管理进行系统全面的决策提供相关依据。
3.3 绿色建筑项目风险管理体系的作用
风险管理体系构建成功即是有了一个进行风险管理的工作规划和框架内容，本文针对绿色建筑这一非常具有发展前景的建筑类型构建的三维风险管理体系，反映的是绿色建筑风险管理的工作方向、相关内容及其相互关系。具体有以下几方面作用：1）有利于绿色建筑项目风险管理理论的丰富；2）有利于绿色建筑项目风险集成化管理；3）有利于绿色建筑项目的项目评价工作；4）有利于开展对项目开发商系统能力的评价工作。
4 总结
风险管理是对绿色建筑项目进行有效管理的重要内容，也是保证项目顺利完成的重要手段。本文依据绿色建筑项目风险管理的内容、要求及绿色建筑项目的特点，建立了绿色建筑项目的三维风险管理体系，说明了其构成的三维空间的相互关系和意义，对风险管理体系的作用进行了简要论述，希望能对绿色建筑项目风险管理的理论研究和实际应用起到一定的参考和促进作用。
参考文献
[1] GB/T50378）2006，绿色建筑评价标准[S].北京：中国建筑工业出版社，2006.5；
[2] 安晓晓，王雪松.绿色建筑的设计原则和目标体系研究.见绿色建筑与建筑新技术发展国际会议暨中国建筑技术学科第12次学术研讨会论文集.武汉，2008，48～53.
[3] U.S. Marsh Green Building Team. Green Building[M] ： Assessing the Risks.2009.
[4] ZOU， P. X. W.，FANG，D. P. & LOOSEMORE[M].2010b. Life Cycle Risk Management for Multiple Construction Projects：Including Case Examples of the 2008 Beijing Olympics，（forth coming），Berlin，Heidelberg， Springer Press，Springer-Verlag GmbH.
[5] Simon Rischmiller. Managing risks in green retail building development[D].The University of New South Wales，2009.
[6] 王景慧，秦旋，万欣.绿色建筑项目的风险因素识别与风险路径分析[M].施工技术，2012（11）：30～32.
[7] 张福生，林敏，刘明强，陈明珠.新农村建设中发展绿色建筑的风险与防范研究[J].生态经济，2011（11）：92～95.
保险管理系统论文篇（11）
随着我国高等教育规模的急剧扩张及改革的深入，高等教育面临的风险与挑战越来越多，这些风险在带来教育成本加倍投入的同时，却使得办学效益和教育质量成为随机变量。为降低越来越大的高等教育质量风险，我们可以尝试将风险管理理论和方法引入教育质量风险管理。高等教育质量风险管理工作是一项系统工程，而我国对高等教育质量风险的研究还处于初级阶段，尚未形成系统的理论基础，但引入风险管理是高等教育质量保障领域中具有开拓性意义的尝试。
一、高等教育质量风险管理的含义与应用
风险是复杂系统中的重要概念，不同的领域有不同界定，目前尚无统一的定义。不确定性经济学认为，“风险是未来结果的不确定性产生损失的可能性”。在金融领域，将风险定义为“个人、企业、金融公司以及***府参与金融活动过程中，因客观环境变化、决策失误或其他原因使其资产、信誉受损失的可能性”。在管理决策中，将风险定义为“某一种事业预期后果估计上的较为不利的一面，即风险是一个事件产生我们所不希望的后果的可能性。
高等教育风险在英国高等教育基金委员会(HigherEducationFundingCouncilforEngland，简称HEFCE)在2003年1月的《学术风险的研究报告》中把高等教育质量风险定义为，预计在未来会危及院校学术规定的质量和标准的行动、事件或环境。此概念关注风险的来源，强调教育质量风险是由高等教育行为及相关因素产生的，包括以下5种类型：战略风险(StrategicRisk)、财务风险(FinancialRisk)、操作风险(OperationalRisk)、合规风险(ComplianceiRsk)、名誉风险(ReputationaRisk)。我们认为高等教育质量风险管理是指高等学校通过对高等教育质量风险的识别、评估和控制，降低不利风险发生的可能性及减少破坏性事件的影响，以保证教育目标实现的管理过程。
高等教育质量风险管理的应用有利于高校应用风险管理的理论和方法，根据各自的情况，采取正确的方法和应对措施，准确地识别教育质量风险，恰当地预测和评估教育质量风险，果断地处理教育质量风险，有效地防范、控制、化解教育质量风险，使其降到最低限度。另外，高等教育质量风险管理提供了探索高等教育质量保证的新思路。高等教育质量保证是一个涉及管理、教育、控制等多门学科的交叉研究领域。需要借鉴现代管理科学及其他相关学科的理论和方法，深入分析高等教育这一特殊系统的特点和规律，建立科学合理的高等教育质量风险管理体系。质量风险管理的目的，就是识别、预测和控制这些对质量目标的威胁，引入风险管理对完善高等教育质量保障体系具有重要的现实意义。
二、当前我国高等教育质量存在的主要风险
随着我国高等教育规模的急剧扩张及自身改革与发展的深入，高等教育质量面临着越来越多的风险与挑战，作为越来越***的主体，也必然要承担更多的责任和风险。例如，在教学资金的使用、教职工的聘任和解聘、课程设置、学术项目规划、教学方法选择、招生自主等方面都不可避免地要承担相应的风险与责任。在这样一个动态的、不稳定的教育环境中，我们认为，教育质量风险主要有：
环境风险。指高等教育外部环境中存在的威胁或危险。这些风险主要表现为：高等院校面临非自由、一元化的市场环境；高等院校在国际、国内和地区市场对生源的竞争；高等院校为保持师资队伍稳定而承受的压力；国家高等教育***策和法规的变化；***府对高等院校的管理及对其资源配置的调整。
管理风险。指高等教育内部行为带来的风险。风险意识，一方面是高校内部环境存在着不确定性，如师生比例失调；课程设置不尽合理；重科研、轻教学；生源质量不断下降、毕业生就业形势不乐观等各种状况。另一方面存在高校内部管理制度不完备等问题。
行为风险。教育行为，指为增加或降低暴露于外部风险的程度，包括院校及其成员所采取的行动。这些风险行为有：设计和运行质量管理体系、开展外部质量保证活动、开发组织质量管理文化及具有潜在的危险和负担的行为。
特性风险。指提供特殊教育服务的过程中，或是特殊***门自身内在的弱点或脆弱性。从特殊教育服务来看，这些内在风险存在于合作办学、远程和电子学习方式等形式中。从***门自身特性来看，这些内在风险表现为教育提供者缺乏教育经验，教师对课程的广度和深度的把握不够，学习资源的不足等。应用国际上流行的绩效指标法，可以将我国高等教育质量风险大致归纳为下表：
三、高等教育质量风险管理的若干思考
1．强化高等教育质量风险意识
众所周知，无论发生在企业管理领域的安然、世通事件，还是长期资本管理公司的风险丑闻，
都不是由于风险管理技术的错误造成的。这些公司都有堪称世界领先的管理信息系统和风险管理技术，之所以会发生如此重大的风险事件，主要还是缺乏一种健康的风险管理文化和企业自律机制，没有形成全员的风险管理意识。顾海良认为，构筑高校可持续发展机制，树立风险意识，规避办学和发展中可能出现的三大风险(办学风险、财务风险、校办产业风险)，是高校正确处理改革、发展和稳定关系的内在要求。在高等教育领域强调教育质量风险，能帮助我们树立教育风险意识，以教育质量风险的确定为出发点，促使高校更加重视对教育效果和效率的研究，使有限的教育资源发挥更充分的社会效益。
高校要通过相关的目标、***策、制度使教职员工明确学校对教育质量风险管理的态度、目标及应对原则等等。校长等高级管理人员在决策时，要时刻考虑到可能带来的风险和学校对风险的容忍度，并做出相应调整。高校教师在日常教学、科研时也要有风险意识，时刻警惕可能出现的影响教育质量的风险，完善自身的知识结构和教育方式，合理配置教育资源，保证教育质量，高校学生才能同样树立正确的学习动机，抵御影响受教育质量的风险。
2．完善高校教育质量管理体系质量
高校内部治理机构在风险管理中发挥着基础作用，至少应该确保有持续进行的活动来辨识、评估和处置学校所面临的风险，如建立日常质量监控系统，对高等教育质量实施监控并分析其原因以应对面临的质量风险。质量保证体系的工作职责是，奠定风险管理基调和营造风险管理文化，包括确定学校是勇于冒险还是回避风险，界定风险范围和责任，评估资源和明确绩效测量方法等；决定学校合适的风险容忍度和风险暴露度；积极参与财务投资、学校兼并、合作办学等影响学校风险形象和暴露度的重大决策；监控高风险管理，减少不利事件发生；拟定风险管理报告，包括风险管理活动和步骤的主要构成要素等。内部质量保障体系是实施风险管理的基础，完善内部质量保障体系是高等教育质量风险管理的重要保证。
3．建立有效的质量风险管理信息系统
风险管理的本质要求风险管理本身应有～套风险资讯管理系统。从风险理论看，几乎任何组织都有“风险厌恶”的倾向，管理层一般不愿意接受风险性方案，因为他们不希望决策出现失误，但事实证明许多决策失误最主要的原因在于作决策时有关资讯不足。建立有效的管理信息资讯系统正是用来确保风险管理决策有据可依的。高等教育质量风险信息系统首先应当全面收集教学、科研、管理、财务、后勤等学校方面和社会环境方面可能对教育质量产生影响的风险信息，并加以分析识别，确定有效信息，经过系统的处理后传达到相应部门，并对部门的执行信息加以反馈，形成完整的信息链，贯穿质量风险管理过程的始终，为风险管理提供有效的咨询。
转载请注明出处我优求知网 » 保险管理系统论文大全